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各 部 门 管 理 制 度 目 录 财务部管理制度………………………………………………………………01-08 销售部管理制度………………………………………………………………09-11 行政部管理制度………………………………………………………………12-17 人事部管理制度………………………………………………………………18-19 生产部管理制度………………………………………………………………20-33 采购部管理制度………………………………………………………………34-36 仓储部管理制度………………………………………………………………37-39 质检部管理制度………………………………………………………………40-41 档案管理制度…………………………………………………………………42- 财务部管理制度 借、支、报销款项审批管理制度 为加强企业的财务管理，建立规范的会计秩序，明确员工在借、支、报销费用时，所应遵循的审批程序及要求，特制定如下的条款予以规定： 一、原始凭证的基本要求。 1、外来原始凭证（即收据、发票）的内容必须具备：日期、付款单位、经济业务内容、数量、单价和金额，并且必须加盖填制单位的财务章或公章。 2、自制原始凭证（即填写《自制通用原始凭证》），必须清楚填写日期、经济业务内容、数量、单价和金额。 3、原始凭证和报销单不允许涂改，原始凭证和报销单金额要完全相符。 二、借、支付款审批手续及程序（付款方式包括现金、支票及电汇等）。 1、因生产、业务需要，须预借款项办理事务的，经手人应先填写《借款单》，送部门领导签名证明，财务主管审核，分管副总审批后，报总经理签名确认后方可支取款项。 2、各部门因业务需要须用现金，金额超过1万元的，应提前一天告知财务部门；金额超过3万元的，应提前二天告知财务部门，不得随需随想随取，以免因资金不足而误了业务。 3、支票由出纳人员直接保管，使用时不论金额大小，均须经总经理批准，并由经办人在支票存根上签名确认。 4、一般情况下不准签发空白支票，特殊情况下需签发时，应在支票上封头限制。领用时，经手人必须在支票存根上签字，写明“用途”、“收款人”，并于次日将取得原始凭证到财务部门办理核销手续。 5、总经理外出时，出纳需支款的，应在征得总经理同意，财务负责人得知后，方可实行先付款后补签名的工作手续。 6、开具支票时必须填写支票使用跟踪表，并由财务负责人签字。 三、报销审批程序。 1、报销时经手人首先应填写《粘贴单》，若差旅费的应填写《差旅费报销单》，并将原始凭证（即收据、发票应分开）附在《粘贴单》后面，同时提供入库单，经部门领导签章，然后送财务部门审核签章，报总经理确认同意后方可报销。 2、货到后及时付清：购买原材、物料不论金额大小，必须办理临时采购计划单，报销发票背面须有相关人员签名确认；并附入库单、收据等。 3、货到后只付部分货款：须持付款通知单、收据、入库单办理相关手续后，财务方可付款，财务人员在入库单第三联上注明本次付款的金额与时间及余额；发票到后采购人员及时将发票交与财务，财务根据发票及时登帐。付余款时持入库单第三联、余款收据等资料并办理相关手续，财务方可付款。 4、预付全部货款后收到货的： 须持采购合同、电汇通知单办理相关手续，财务方可付款。开支票的二天内必须将收据交与财务。待货到后，持发票、入库单等资料一起月底交于财务。 5、预付部分货款待货到后全部付的： 须持采购合同、付款通知单办理相关手续，财务方可付款。开支票的二天内必须将收据交与财务。待货到后，持发票、入库单、收据等资料并办理相关手续，财务方可付部分货款。注：发票未到财务不予付余款。 6、预付部分货款，待以后再付款的： 须持采购合同、付款通知单办理相关手续，财务方可付款。开支票的二天内必须将收据交与财务。待货到后，及时办理入库手续，由财务出纳员在入库单第三联上将预付的款额扣除后交与采购人员；发票到后采购人员及时将发票交与财务，财务根据发票及时登帐。付余款时持入库单第三联、余款收据等资料并办理相关手续，财务方可付部分货款。注：发票未到财务不予付余款。 财务在付款时，财务人员应按企业的各项奖罚、补贴及有关制度的规定要求给予严格把关，并合理予以支付该款项。如发现单据不实、金额填写不正确及手续不完整的，财务人员有权拒绝该项费用的报销。 7、严禁公款私用，对借款出差者要及时清帐，要做到上不清、下不借。 8、实行规定的签字报销时间，公司签字报销时间为星期二、五10点后。各单位可根据情况自行制订签字报销时间。 资金管理制度 一、资金管理原则 1、资金既要保证正常经营业务需要，又要节约使用，以较少的占用资金，取得较