(word)锦凤翔餐饮公司财务管理制度.docVIP

锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度 第一章 财务部部门职能、职责 第一节 财务部部门组织架构示意图 第二章 财务部部门职能及岗位职能、职责 一、财务部部门职能 （一）、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策； （二）、根据公司发展战略和发展规划，编制公司中、长期财务规划； （三）、依据经营计划，编制并执行董事会批准的年度预算方案； （四）、负责汇编年度公司决算方案，对公司财务状况进行综合评价； （五）、全面负责公司财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资收发管理，及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账，提供真实的会计核算资料，及时上报总经理、董事长及集团； （六）、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作，加速资金周转； （七）、负责公司财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在的问题，及时提出改进意见和建议，不断提高公司资金使用效益和财务管理水平； （八）、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，确保公司财物的合理使用和安全管理； （九）、负责督促检查各职能部门经济活动，对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理； （十）、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作； （十一）、负责公司财务资料保管的安全性、完整性，不得泄露公司的财务信息，严守公司的保密制度； （十二）、负责公司税金，薪酬、福利、保险及各类费用的及时收缴和发放； （十三）、代表集团财务部，监督公司的财务状况，按时向集团财务部上报公司各类财务报表等。 二、财务总监 （一）、基本内容 1、职位名称：财务总监 2、直属上级：集团财务总监 3、直属下级：财务经理、保管物流经理 4、管辖范围：财务部、保管物流经部所有人员的各项工作 5、权限与责任：权限：（1）、对公司财务有决策权、经营有关方面有建议权；（2）、对公司计划内的全部资金使用有财务审核权；（3）、对公司年度财务预算有组织编制、审核和监督权；（4）、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权； （5）、有权监督公司的财务、资金使用状况，如有问题可直接向集团汇报。  责任：  （1）、受集团委托对公司整体财务方面的各项工作全权负责； （2）、对公司财务会计核算程序的制定及实施负全部责任。 （3）、对公司计划内的资金使用负审批责任。 （4）、对公司生产经营成本负全面控制责任。 （二）、岗位职能 1、受集团的委托并直接领导，全面负责公司财务、保管物流方面的各项工作； 2、负责组织贯彻执行财务制度、保管物流管理度，并健全、完善财务管理、保管物流管理的各项制度，指导、督促、检查财务部门、保管物流部门各项工作及下属人员的工作情况；对所管辖范围内所有工作人员进行综合管理； 3、完成公司领导交办的其他工作任务。 三、财务经理 （一）、基本内容 1、岗位名称：财务部经理 2、直接上级：财务总监 3、直接下级：出纳主管、会计主管、库房主管、成本控制主管 4、管辖范围：财务部下属所有员工的各项工作  5、权限与责任： 权限：对财务部的工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力 责任：对其分管的财务部各项工作全面负责 （二）、岗位职能 1、受财务总监的直接领导，全面负责财务部的各项工作，组织并督促部门所属人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；协助财务总监进行财务管理； 2、全面负责财务部与公司各部门工作联系及配合，贯彻落实财务部岗位责任制和工作标准； 3、负责组织进行本部门员工的思想教育和业务学习，不断提高财会人员的素质和财务管理水平； 4、负责对本部门人员的业务考核，根据本部门的具体情况，在人事部的配合下不断完善其工作制度及流程使之更加合理、有效率； 5、负责组织制定本部门各项工作计划、工作目标，收缴、审批并向上级主管领导及相关部门提交各类部门报表； 6、完成上级主管领导交办的其他工作任务。 四、出纳主管 （一）、基本内容 1、岗位名称：出纳主管 2、直接上级：财务经理 3、直接下级：出纳、收银员、吧员 4、管辖范围： 管理公司出纳及各店面所有收银员、吧员的财务方面工作 5、权限与责任： 权限：对财务部的出纳及各店面的收银员、吧员财务工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力 责任：对其分管的出纳、收银员、吧员的财务工作全面负责 （二）、岗位职能 1、受财务经理的直接领导，全面负责出纳、收银员、吧员的各项财务工作，组织并指导、督促所管辖人员完成职责范围内的各项财务工作任务； 2、按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，全面负