账目记录管理规定.docVIP

广州有限公司 标题：帐目记录管理规定 第1页 共3 页 制定部门：仓储部 制订日期：2009-07-17 文件编号：SS-QIM-0704C 版本/版次：A/0 1.目的:规范帐本记录,保障记帐安全,保证数据准确. 2．适用范围:帐本、物料进销存卡. 3．定义:无 4．职责: 4.1主管负责制定本规定并对仓管员培训和监督执行. 4.2仓储组长检查仓管员的帐目记录工作并纠正. 4.3仓管员遵照本规定作业. 5．实施细则: 5.1帐本记录: 5.1.1.帐本目录页面按页码顺序记录的物料名称,规格与帐本内的页码顺序及物料名称规格一一对应. 5.1.2帐本内的页面上单位,名称,规格等栏目填写详细,完整. 5.1.3文字,数字记录轮廓清晰,易于辨认. 5.1.4物料进出仓要有凭证,出仓和入仓凭证号码写在凭证字号栏内,摘要栏内写明是供应商交货还是车间领料或是退料,并要注明供应商名称,供应商交货入库的数量写在帐页上收入的数量栏目内,车间领料出仓的数量写在帐页上发出的数量栏目内.结存数写在帐页上余额的数量栏目内. 5.1.5车间不合格物料退仓及不合格物料退货给供应商 已入数 统一用红笔填写,车间不合格物料退仓的数量写在帐页上发出的数量栏目内,此时结存数用黑笔填写在帐页上余额数量的栏目内,并在单价栏内注明不合格退仓数;不合格物料退货给供应商时同样用红笔填写,将退货数量写在帐页上