金蝶K3题-应收款应付款管理系统.doc

应收款管理系统和应付款管理系统 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。 资料： 一、系统设置（按照教材） 二、初始数据录入 1、修改期初库存数据 红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元 2、新增加如下客户和供应商，出客户名和供应商名外的其他相关资料，参照教材操作。 客户名称 供应商名称 长城公司 威盛公司 宏基公司 天达公司 3、应收款系统相关期初数据 客户/职员 单据类型 日期 部门 业务员 事由 往来科目 发生额 商品 数量 单价（不含税） 应收日期 宏基公司 销售发票（专用） 商业承兑汇票 2009.12.15 签发日 2009.10.9 销售部 票号 001 严秀兰 赊销 销售 应收账款 58500 20,000 红色圆珠笔 10000 5 2010.1.15 到期 2010.1.9 长城公司 销售发票（普通） 2009.6.23 销售部 严秀兰 销售 应收账款 31,590 红色圆珠笔 蓝色圆珠笔 5000 1000 5 2 2010.1.31 2010.1.31 陈静 其他应收单 2009.12.8 职员借款 其他应收款 5,000 2010.1.8 天达公司 期初坏账 2009.7.2 销售部 严秀兰 逾期未还 5,000 4、应付款系统相关期初数据、 供应商 单据类型 日期 部门 业务员 事由 往来科目 发生额 商品 数量 单价（不含税） 应付日期 威盛公司 采购发票（专用） 商业承兑汇票 2009.12.25 签发日 2009.10.20 采购部 票号 101 何采购 赊购 采购 应付账款 33400 20,000 红色笔芯 10000 2 2010.1.55 到期 2010.1.20 注意事项： 1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。 三、结束初始化 注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同时结束初始化。 四、日常业务处理 （一）练习各种单据的制作 1、1日，采购部何采购从威盛公司购进蓝色圆珠笔10000件，不含税单价3元，折扣9折，取得增值税专用发票，发票号256，货款全部支付工行支票，支票号123。 2、5日，销售部严秀兰现销一批蓝色圆珠笔给天达公司，数量1000件，不含税单价4元，增值税率17%，发票号256430，收到商业承兑汇票一张，到期日4月4日。 3、7日，销售部严秀兰与宏基公司签订销售订单，蓝色圆珠笔数量5000件，不含税单价3.50元，红色圆珠笔数量2000件，不含税单价5元，增值税率17%。交货期15日。当日收到订金1万元工行支票。交易方式赊销。 4、10日，采购部与笔芯供应商签订采购订单，预付货款1000元现金，采购蓝色笔芯2000支，每支1元，交易方式赊购。预计到货期20日。 5、15日，销售部严秀兰根据7日销售订单，将蓝色圆珠笔和红色圆珠笔销售赊销给宏基公司，开具增值税专用发票，发票号325641。 6、15日，职员管仓库因出差向公司借款5000元，预计2月15日归还。 7、20日，收到长城公司签发并承兑的一带息商业承兑汇票一张抵销应收账款，