信託業內部控制制度標準規範目錄.docVIP

頁 次 信託業內部控制制度標準規範目錄 總則 壹.業務作業循環 通則 金錢信託業務 1.特定金錢信託業務 I投資外國有價證券 Ⅱ投資境外基金 Ⅲ投資證券投資信託基金 Ⅳ投資期貨信託基金 Ⅴ投資境外結構型商品 2.員工持股信託 3.保險金信託 4.集合管理運用帳戶 5.兼營全權委託投資業務 6.預收款信託業務 三、金錢債權信託業務 四、有價證券信託業務 五、不動產信託業務 1.不動產信託 2.不動產證券化 六、保管業務 1.國內投信基金 2.國外法人 3.全權委託 4.受益憑證 5.存託憑證 6.營業保證金 七、有價證券簽證業務 八、公司債受託人業務 九、委託書徵求人業務 十、其他重要控管事項 貳.採購循環 一、採購及付款作業 二、零用金管理作業 參.人事管理循環 一、人員任免作業 二、員工訓練作業 三、請（休）假作業 四、考核及獎懲作業 五、辭退作業 六、薪資作業 七、職工福利作業 肆.固定資產循環 一、固定資產取得或增添作業 二、固定資產維護及處置作業 三、固定資產保管及紀錄作業 伍.投資循環 一、有價證券投資決策作業 二、有價證券投資取得、處分作業 三、有價證券投資保管、質押作業 四、有價證券投資紀錄作業 陸.電腦作業循環 一、資訊處理部門之功能及職責劃分 二、應用系統維護管理