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国地税申报手册 地税申报 税务所：北京市XXX地税所 税种：个人所得税、营业税、城建税、教育费附加、车船使用税、印花税 纳税代码：XXX，计算机代码：XXX 一、申报过程 每月月初（1-5号），找人力资源部索要个人所得税扣缴表； 查看上月记账凭证，看是否有代扣的劳务费个税（非人事部提供的工资表），和人力资源部提供的扣缴表合并缴纳，此外还须看营业税金及附加的计提数。 打开,点纳税申报，采用“证书方式”，点击红字标识的“点击此处”进入“CA证书方式”。插上报税U盘，密码：XXX 输入数字证书密码，点“登录”键，进入北京市地方税务局综合服务管理信息系统，点“网上纳税服务”—网上纳税申报——企业综合申报 5、进入告知事项，如有税，点击有税申报，注意：无税也须进行无税申报。 6、设置本月应交税目后，点继续，进入申报数据录入 个税课税数量是“交税人数”，计税金额填“应纳税所得额” 营业税计税金额填“收入额”，点划款即可，注意：一定等计算机提示划款成功后，方可退出。 去银行领取税单。 注意：车船使用税缴纳时间每年10月份，以免过期。 二、发票购、领 购发票：1、去税务所领取发票领用申请表； 2、填好内容后，加盖公章，需携带税务登记证副本，单位公章或财务章，发票卡，领用发票。 3、回来后将卡插入税控器即可使用，但一定要注意第一张发票和税控系统生成的号码一致。 三、地税数字证书的更换： 每年9-10月份，纳税数字证书到期，须到通州区地税局续领新卡，需携带税务登记证副本、财务章，地点：XXX。 四、缴税用户卡、税控器维护地点： XXX 五、个税手续费、营业税返还 国税申报： 税务所：XXX 税种：XXX 档案代码：XXX 一、申报过程： 点击北京市国税纳税申报系统， 如果首次安装，点用户管理——新建用户，来设置登陆密码。设置以后，输入密码XXX，进入纳税申报表； 在报表栏填列保存，审核无误后，打印两份,上传刷新后显示申报成功即可，如果有税，填制税款缴款书，交银行进账即可。然后携带盖章后的纳税申报表、财务报表（资产负债表、利润表）交税局备案。 年度所得税申报，需要提供审计报告、税审报告、财务报表、年度所得税申报表各一份。