2012银行从业公司信贷.doc

第一章公司信贷概述 未来教育 本章概要 公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金 借贷或信用支持活动。公司信贷业务是我国商业银行的重要资产业务，是商业银行取得利润 的主要途径，公司信贷业务的规模和结构对商业银行的经营成败具有重要意义，其经营的结 果直接影响商业银行安全性、流动性和盈利性目标的实现。 本章内容包括三节，第一节是公司信贷基础，主要从公司信贷的相关概念、公司信贷的 基本要素和公司信贷的种类三个方面进行介绍；第二节是公司信贷的基本原理，主要从公司 信贷理论的发展、公司信贷资金的运动过程及其特征两个方面进行介绍；第三节主要从我国 信贷管理的原则、流程以及信贷管理的组织结构三个方面进行介绍。 1. 1 公司信贷基础 学习目的 ?? 掌握公司信贷的相关概念 ?? 掌握公司信贷的基本要素 ?? 了解公司信贷的种类 1. 1 .1 公司信贷相关概念 公司信贷的相关概念包括信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、减 免交易保证金、信贷承诺、直接融资和间接融资等。 1.信贷 信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等 活动。 2. 银行信贷 广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义的银 行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、 减免交易保证金、信贷承诺等。 3. 公司信贷 公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金 借贷或信用支持活动。 4. 贷款 贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权 转让给其他资金需求者的信用活动。 5. 承兑 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 6. 担保 担保是银行根据申请人要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行 按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 7. 信用证 信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人 开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际 信用证和国内信用证。 8. 信贷承诺 信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款或信用 支持的承诺。 1.1.2 公司信贷的基本要素 公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和 费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。 1.交易对象 公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的交易对于主要是经工商行 政管理机关(或主管机关)核准登记，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照的企(事)业法人 和其他经济组织等。 2. 信贷产品 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用 支持、保函、信用证和承诺等。 3. 信贷金额 信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。 4. 信贷期限 （1）信贷期限的概念 信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的 信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信 贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、 宽限期和还款期。 ①提款期。提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之 日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。 ②宽限期。宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个 还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起 至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或 本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。 ③还款期。还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。 （2） 《贷款通则》有关期限的相关规定 ①贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共 同商议后确定，并在借款合同中载明。 ②自营贷款期限最长一般不得超过10 年，超过10 年应当报中国人民银行备案。 ③票据贴现的贴现期限最长不得超过6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日 止。 ④不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展 期由银行决定。 ⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款 期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3 年。 5. 贷款利率和费率 （1）贷款利率 贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。 ①贷款利率的种类