扣缴个人所得税报告-用户操作指南-山东版.docVIP

金税三期工程 《扣缴个人所得税报告表》 用户操作指南 V1.0 目 录 第1章 概述 1 1.1 主要内容 1 1.2 预期读者 1 第2章 系统简介 2 2.1 系统术语与约定 2 第3章 扣缴个人所得税报告表用户操作指南 3 3.1 功能描述 3 3.2 操作人员 3 3.3 表格说明 3 3.4 操作说明 5 概述 主要内容 本文档为扣缴个人所得税报告表用户操作指南 网上办税服务厅身份验证用户。 系统简介 系统术语与约定 网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或CA证书的方式登录国家税务总局网上办税服务厅的人员。 扣缴个人所得税报告表用户操作指南 功能描述 本功能由纳税人在本地进行扣缴个人所得税报告表填写，并根据系统要求进行扣缴个人所得税申报。 操作人员 扣缴义务人（网上办税服务厅身份验证用户）。 表格说明 扣缴个人所得税报告表各表说明以及填写概要 序号 表格名称 说明 填写概要 1 扣缴个人所得税汇总报告表 扣缴义务人基础信息，个人所得税按照所得项目和税率汇总扣缴明细合计。 需要填写表头信息，表头信息以外内容不可填写。 2 合计页 汇总扣缴明细的各项税额合计。 该表不可填写。 3 扣缴明细表_1 国内人员扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 适用国内人员使用。 4 基础信息表_1 填写纳税人基础信息，扣缴明细表_1和基础信息表_1一一对应，每页可填写最多65527条记录。 适用国内人员使用。 5 扣缴明细表_2 外籍人员扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 适用外籍人员使用,该表不可填写，数据由扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员）导入。 6 基础信息表_2 填写纳税人基础信息，扣缴明细表_2和基础信息表_2一一对应，每页可填写最多65527条记录。 适用外籍人员使用。 7 扣缴明细表_3 在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员使用，该表不可填写，数据由扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)导入。 8 基础信息表_3 填写纳税人基础信息，扣缴明细表_3和基础信息表_3一一对应，每页可填写最多65527条记录。 适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员使用。 9 扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员） 扣缴个人所得税（外籍人员）各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 适用于外籍人员使用，该表需要填写明细信息。 10 扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇) 扣缴个人所得税(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)各项所得项目的明细内容，按照明细页记录条数进行填写，每页可填写最多65527条记录。 适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员使用，该表需要填写明细信息。 各表交替位置可通过鼠标选择SHEET页： 图3- 1 操作说明 扣缴义务人点击扣缴个人所得税图标。 图3- 2 图3- 3 扣缴义务人需要在“扣缴个人所得税汇总报告表”中填写扣缴义务人的基础信息。 图3- 4 国内人员的扣缴信息和基础信息填写入“基础信息表_1” 和“扣缴明细表_1”中，需确保“扣缴明细表_1”中证件类型、证件号码、姓名在“基础信息表_1”中一一对应。注：“基础信息表_1”姓名中不可带空格或其他非法字符。 图3- 5 图3- 6 外籍人员的扣缴信息和基础信息填写入“基础信息表_2” 和“扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员）”页中；需确保“扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员）”中证件类型、证件号码、姓名在“基础信息表_2”中一一对应。 图3- 7 图3- 8 其对应的扣缴明细会在保存时自动带入到“扣缴明细表_2”页。注：“扣缴明细表_2”数据由程序在保存时自动从“扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员）”中带入，不可手工编辑。 图3- 9 在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员的扣缴信息和基础信息填写入“基础信息表_3” 中“扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)”页和；需确保“扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇)”中证件类型、证件号码、姓名在“基础信息表_3”中一一对应。 图3- 10 图3- 11 其对应的扣缴明细会在保存时自动带入到“扣缴明细表_3”页。注：“扣缴明细表_3”数据由程序在保存时自动从“扣缴个人所得税报告表(适用于在港澳受雇或在内地与港澳双重受