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第六章  商 业 银 行 教学目的与要求： 了解商业银行的基本概念、性质与职能 理解商业银行的类型和组织结构 掌握商业银行的各项业务及其构成 掌握商业银行经营管理的基本理论和基本原则 学习内容： 第一节 商业银行概述 第二节 商业业务 第三节 商业银行的资产负债管理 第四节 我国商业银行改革与发展 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质与职能 三、商业银行的组织制度 一、商业银行的产生与发展 （一）商业银行的产生 （二）商业银行的发展 （三）现代商业银行的发展趋势 （一）商业银行的产生 1.涵义 中国现代银行制度的起源 （二）商业银行的发展 （三）现代商业银行的发展趋势 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 （二）商业银行的组织制度 （三）商业银行的职能 （一）商业银行的性质 1.商业银行是企业 2.商业银行是一种特殊企业 3.商业银行是一种特殊的金融企业 商业银行与工商企业的区别 2、总分行制。指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。 3、持股公司制。是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 持股公司制的类型： 　① 非银行性持股公司。指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司。 　② 银行性持股公司。指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司。 4、连锁制。又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。 （三）商业银行的职能 1.信用中介（最基本） 2.支付中介 3.信用创造（独有职能） 4.金融服务 第二节 商业银行的经营业务 一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务 （一）商业银行自有资本 自有资本功能 （1）经营性功能。商业银行的资本为其注册、组建、组织营业提供了所需启动资金。 （2）保护性功能。当商业银行资产业务发生损失时，其资本可以在一定程度上弥补经营亏损，提高抗风险能力，保护存款者的利益。 （3）管理性功能。货币当局通过加你了适量资本标准，现值商业银行任意扩张其资产规模，稳健经营。 资料：各国商业银行开业资本的要求 （二）存款负债 活期存款 活期存款（可签发支票存款）：是指没有明确的期限规定，客户不需要事先通知，可随时存取和转让的的存款。 活期存款的特点： 具有很强的存款派生能力。 流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息。 活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。 活期存款是银行密切与客户关系的桥梁。 2.非交易存款 （1）定期存款。客户与银行预先约定存款期限的存款。 　定期存款的特点： 利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。 手续简单，费用较低，风险性小。 带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。 所要求的存款准备金率低于活期存款。 （2）储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。 　储蓄存款的特点： 储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。 金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。 （三）借入负债 4. 向国际金融市场借款 欧洲货币(Eurocurrency) ：指存放在货币发行国境外其他国家银行中的各国货币。（欧洲美元、欧洲日元、欧洲英镑） 欧洲货币市场：在货币发行国境外存储和贷放该国货币的市场 5. 发行金融债券 资本性金融债券：弥补银行资本不足 一般性金融债券：筹集长期贷款、投资等业务所需资金 二、商业银行资产业务 （一）现金资产 1. 库存现金：应付存款户提取现金和日常开支所需。 2. 准备金存款（存在中央银行）： 法定准备金存款：商业银行从其吸收的存款中按法定存款准备金率提取 的，并存放在中央银行的资金。 超额准备金存款：商业银行在中央银行的存款中超过法定准备金 的存款。 3. 同业存款 是指商业银行出于代理或自身清算业务的需要而在其他银行的存款。 4. 托收中的资金（在途现金） 是指在清算过程本行需向其他银行收款的支票，支票所在金额在未划入本行收款账户前即称为在途资金。 现金管理的目标 应追求三个目标： 1、满足客户提存、支付和正常的贷款需求 2、满足货币管理当局的法定存款准备金要求 3、在这两个前提下，银行应将现金资产和流动性资产控制在合理的水平上，以尽量降低持有现金的机会成本，扩大盈利性资产，增加收益。 （二）贷款业务 贷款的分类 按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款、透支； 按贷款的保障条件划分：信用放款、担保抵押放款、票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款、