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借款与报销管理制度 目 录 一、借款标准及审批制度 1、借款标准 2、借款程序 3、借款审批人责任 二、费用支付标准及审批制度 1、差旅费报销标准 2、财务核算细则 3、报销程序 借款与报销管理制度 借款标准及审批制度 为进一步完善公司财务管理，严格借款及报销程序。结合公司实际情况，特制定本制度。 一、借款标准 借款种类 借 款 标 准 出差借款 按往返车费+（住宿费+出差补助）*预计出差天数计算 业务借款 按实际需要核实借款数额 因私借款（特殊情况） 1000元以内（最多以当月工资为限），由总经理特批。 二、借款程序 ㈠出差借款信息化程序 1．员工因公出差借款，先在办公室行政办公人员处领取电子档“出差申请单”或到OA网站上下载此单据（见附表1 “出差申请单”）； 2．出差人将填写完成的电子档“出差申请单”传给总经理或施工派出人签批； 3．总经理或施工派出人再将签批过的“出差申请单”传给财务主管； 4．出差人员若借款需填写《借款申请单》（见附表三），由总经理依借款标准（见表1）核定借款金额并审批签字；出差者需不需要提交《出差报告》由总经理在《出差申请单》中批示说明。否则，出差者出差归来，必须提交《出差报告》。 5．财务经理见签批过的《借款申请单》安排出纳员付款； 6．财务经理将最终的“出差申请单”传给出差人（传到OA个人邮箱中），留做出差人出差归来后，审批报销用；财