差旅费报销管理规功定.docVIP

标 题 出差管理制度及报销规定 版 本 第A版 页 码 共1页， 第1页 受控状态 受 控 受控编号 HY-财务-001 执行主体 全体员工 监督主体 财务部长 考评主体 总经理 为保证出差人员工作和生活需要，进一步加强对差旅费的管理，使之符合科学、合理、节约的原则，根据本地区及公司的实际情况，特制定如下管理制度及费用标准： 一、地域类别： 异地出差：A类：北京、上海、广州、深圳，补助标准系数1.5 B类：各省会、直辖市、自治区及没海开放城市，补助标准系数1.2 C类：省内外其它地级城市。补助标准系数1.0 本埠出差：D类：本市区和周边市县以及当日出差并返还的异地出差其出差时间在正常工作时间外 5小时以上的，且并不需要在外住宿的，均视为本埠出差，补助标准系数0.8。 二、差旅标准：（以C类城市为基准） 项目 级别 餐饮补助/人/天 交通工具/人 住宿标准/人/天 早 中 晚 费用标准 报销原则 费用标准 报销原则 总经理 30 35 35 实际需要 1、交通费用按票面实际金额给予报销。 2、长途交通原则上以火车、汽车、轮渡为主，特殊情况下经总经理审批后方可乘坐飞机或开车，车辆费用以实际发生为准。 3、市内交通应以公交、地铁等公共交通为主，特殊情况需主管签字说明。 4、员工夜间乘火车或轮渡（21时至次日4时）的可购硬卧或三等仓船票，应乘床铺而乘硬座的，公司按票面金额的60%给予交通补助，在差旅报销单中交通补助项中填写。 500元以下 在标准内按发票金额报销，超过标准的按最高标准报销，特殊情况经总经理批准报销标准最多可上浮30% 副总经理 25 30 30 实际需要 300元以下 部长 20 25 25 软卧、二等仓及以下 200元以下 部门主管 15 20 25 硬卧、三等仓及以下 150元以下 普通员工 10 20 20 120元以下 说明：1、报销标准最高上限可按此标准×实际出差地域类别的补助标准系数。 2、因工宴请的招待费经部门主管领导批准后按实际金额报销，当餐不予发放补助。 3、出差补助按照出差人员日工资的30%×实际出差天数发放。 4、出差天数采用舍头留尾制，即出差天数=返回日期—出差日期（以每日零时为分割点） 三、差旅费报销规定： 1、正常情况下，因工出差人需提前1天通知财务部门预借差旅费，如未提前通知而无法预借差旅费的，由 出差人自行垫付。 2、出差人员预借差旅费的最高标准为其本人工资的150%，超过此标准需经总经理批准。 3、出差人员返回后须在7日内报销差旅费清还预借款，特殊情况需部门主管书面说明，否则超过报销规定日，从到期日次日起，每日按报销额的1%扣缴罚息，从实际报销款中扣除，由财务开具扣款收据。 4、出差人员报销时必须提供合法有效票据，无法提供票据的，按公司规定标准的60%给予补助。 5、未经批准不按预定行程和时间出差的，超出部分不予报销。 6、随行出差人员的一切费用均由主出差人员承担并按公司规定标准报销。 7、随行人员的出差补助由出差人员自行申请，并经部门领导签字后，到财务部报销或从工资中支付。 8、年底结算期的差旅费用，最迟于次年1月10日前报销，过期不予报销。 9、出差人员在出差期间内，因私发生的费用，由个人承担，不予报销。 10、虚报出差行程及差旅费的，一经发现按公司制度严格执行。 11、长期驻外业务人员其差旅费及各项补助标准根据业务情况公司另行规定，不在此列。 12、经常性本地业务工作而不属出差范围的餐饮交通补助公司根据实际情况另行规定，不在此列。 13、本规定自2012年X月X日起执行，其它未尽事宜公司将不定期修改。 编制/日期 行政部 审核/日期 批准/日期 三．多项选择题 1、监督的主要功能是（ABCD ） A、预防功能 B、校正功能C、制约功能 D、救济功能 2、以监督监督划分为监督监督监督）群众监督A．监御史九条B．刺史六条 C．察吏六条D．《巡察条例》 2．元代的监察法规包括（ ACD ）等。 A. 《宪台格例》 B. 《监察御史失察法》 C. 《察司合察事理》 D. 《行台体察等例》 1．人民代表大会监督的范围包括(ABC ) A.对行政机关进行的监督B.对司法机关的监督 C.对本级人大常委会和下级人大及其常委会的监督 D.对本级及下级党委的监督 2.在各级人民代表大会闭会期