相互保险公司监管法律问题研究.docVIP

相互保险公司监管法律问题研究 　　摘 要 我国有关相互保险公司的法律法规尚处于整体缺失的“真空”状态。实践中主要适用《保险法》对保险公司监管的一般规定，未突出相互保险公司的特点，无法起到有效监管作用。相互保险公司与股份公司相比存在着固有的缺陷，即管理层负有的责任和动机、利用资本市场能力有限。保险监督机构在对其进行监管过程中，应结合互保公司的特点及我国的实践，加强对其公司治理、财产的监管，同时注重对其成员利益的保护，管理层权力的约束。 　　关键词 机构理论 盈余分配 再保险 　　作者简介：王艾兴，北方工业大学。 　　中图分类号：D922.29 文献标识码：A 文章编号：1009-0592（2015）04-111-02 　　一、相互保险公司在我国的实践――以阳光农业相互保险公司为分析范本 　　相互保险公司在国外保险市场上扮演着重要角色，在我国的发展却刚刚起步。我国目前只有一家相互制保险公司即阳光农业相互保险公司，它是2005年经国务院同意、保监会批准并在国家工商总局注册正式成立。阳光公司的建立，填补了我国国内相互体保险公司的空白。 　　作为试点性的相互保险公司，黑龙江阳光农业相互保险公司在几年发展经营过程中取得了良好的成效，但是，由于相互保险公司在我国尚属于新生事物，相关法律依据不明确，也缺乏必要的监管，黑龙江阳光农业相互保险公司在2010年后一度陷入内部治理乱局，因为“未经批准擅自设立担保公司和生产资料公司”、“未经中国保监会核准擅自任命高管”、“提供虚假的营运资金资料以及虚假的农业保险理赔资料和退还保费资料”三项违规行为，遭到保监会处罚，被责令撤换董事长，并处以上百万元罚单。 　　由此可鉴，相互保险公司在我国起步较晚，目前在实践中对其监管主要适用《保险法》中对保险公司监管的一般规定，没有针对相互制保险公司的特别规定。此外，相互保险公司内部的治理存在着严重的问题，对投保人及社会的利益构成威胁。 　　二、加强相互保险公司监管的理论基础 　　（一）机构理论 　　近年来，经济学家发展了一种概念方法，即机构理论，以帮助解释业务组织方式和管理人员的行为方式。在机构理论中，公司的总成本可以分为两类：生产成本和机构成本。 　　大机构参与者（包括客户、股东、管理人员和雇员）的利益会经常发生冲突，机构成本就是用于减少冲突所需要的费用，以及因不能完全消除这些冲突所造成的产值的损失。 　　（二）保险业中的机构成本 　　为了识别保险业中机构冲突的来源，应考虑保险公司内的三组主要的参与者：管理层;业主（股东）;客户。 　　通过机构理论我们可以退出，保险公司容易出现两种冲突：客户与业主之间、业主与管理层之间的冲突。相互保险公司的长处在于它们有能力控制客户与业主之间的冲突，但在控制业主与管理层之间的冲突方面则明显不足。 　　因为相互制所有制将业主与客户两者的职能合二为一，所以相互制所有制形式存在着某些基本的弱点，主要体现在管理层相对缺乏责任权和利用资本的市场能力薄弱。 　　三 相互保险公司的监管 　　据了解，各国对相互保险公司的监管与股份制保险公司并无明显区别，基本采用同样的监管措施和规则。但考虑到相互保险公司的固有弱点和在我国的实践状况，笔者认为对相互保险公司的监管应注重对其成员（投保人）权益的实现和保护、以及财产监管这两方面。 　　（一）成员权益的实现和保护 　　如前面指出的那样，相互保险公司管理人员与成员之间的利益动机难以达到一致，其在控制双方的冲突方面明显不足。在公司的日常经营中，其决策与支配权往往落入管理人员手中，这样可能会损害其成员的利益。基于这一点，各国在法律上都明文赋予了成员所有人的地位和权利。而我国对此立法尚属空白。笔者认为，为了更好地保护相互保险公司成员的权益，一方面我们应当在立法上对相互保险公司的内部关系作出明确规定，另外一方面对其管理人员和成员权利的行使进行监督，从而增强公司治理的透明度。 　　1.内部关系。相互保险公司的内部关系是监管的重要内容，对此各国立法也侧重于对成员权益的保护，我们可以参照国外的法律对此作出规定。相互保险公司的内部关系主要包括： 　　（1）组织机构。相互保险公司的组织机构一般包括成员大会、董事会和监事会。其中成员大会是最高权力机构。由于现代相互保险公司成员众多且一般分布比较分散，实践中通常根据章程的规定从成员中选举成员代表，组成成员代表大会，行使成员大会的职权。 如德国《保险企业监督法》规定，相互保险公司最高权力机构由章程确定，既可以采取成员大会形式，也可以采用成员代表大会形式，如果选择后者，章程中应该规定确定成员代表的方式。 　　笔者认为，我们可以参照德国的立法经验，将相互保险公司组织机构的设置规定为成员大会或成员代表大会、董事会以及监事会。若采用