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费用报销制度 为了规范公司报销流程，合理控制公司经营费用，特制定本制度。第一章 总则 第一条 费用报销流程 未通过 第二条 费用的报销期限 2.1费用发生后3日内按上述流程将报销凭证传递到财务部出纳处，由财务部每周二、五下午传总经理批准。 2.2原则上费用不得跨月报销。 第三条 原始凭证有效性的规定： 3.1经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销： 3.1.1税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票； 3.1.2财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3.1.3邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 3.2经办人员取得合法凭证时，需检查凭证是否合法有效、内容填写是否完整，否则，视为无效凭证，不予报销。 第二章 各种费用报销制度 第四条 备用金管理制度 4.1因工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支临时备用金，台州市内采购人员原则上可实行定额备用金制度，临时备用金和定额备用金由财务部根据实际情况核定。 4.2借支备用金需填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部办理借款。 4.3临时备用金借款人应在业务完成后的3个工作日内到财务部结清借款。 4.4一般情况下临时备用金的借用时间应不超过15天。 4.5每年12月31日前，备用金借款人必须将所借的备用金全额结清。实行定额备用金的市内采购人员也应在年底前全额结清，下一年度再重新核定并办理备用金借用手续。 4.6对未按规定结清备用金的，财务部将从员工的工资中扣减。 4.7公司实行前款不清后款不借的原则。 第五条 采购费用报销制度 5.1根据批准后的采购计划采购物品，按实际付款金额取得正式发票（增值税发票），凭发票和入库单办理费用报批。 5.2采用预付货款方式采购物品的，必须签订《供货合同》，并以《供货合同》为附件填写《用款申请单》，经总经理批准后办理预付款手续。 5.3同城采购的，必须在业务发生后的3个工作日内办理费用报批；异地采购的，必须在到货后的三个工作日内且自借款日起最长15个工作日内办理费用报批。设备、模具、夹具、专用工具等制作周期较长的物资采购例外。 第六条 招待费管理制度 6.1必须严格控制招待费的发生，并坚持“必须、合理、节约”的原则。 6.2招待费用实行“先申请、后实施”的控制办法。审批流程如下： 6.3招待费用必须在发生后的3日内报账，并且不得跨月报销，对超出批准的招待项目不予报销。 6.4特殊情况下口头的请示和批准，事后都必须补办书面的审批手续，否则不予报销。 第七条 差旅费报销制度 7.1公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差申请表》（见附件二、），未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。 7.2出差交通费用报销标准 7.2.1出差人员的交通工具及标准： 职 务 准乘交通工具及标准 飞机 火车 汽车 总经理 商务舱/经济舱 软卧 公司派车 副总/总助 经济舱8折以下 软卧 /副/经理助理 经济舱6折以下 硬卧 按实际票价报销 销售人员/车间主任/主任工程师 硬卧 按实际票价报销 其他人员 硬卧 按实际票价报销 7.2.2中层以下人员出差，原则上不允许乘坐飞机，特殊情况经公司总经理、主管副总批准后方可乘坐飞机。未经批准擅自乘坐飞机的，按合理路线的火车票报销费用，超出部分的费用由当事人自理。 7.2.3在台州市区内办理公务的，原则上由管理部统一安排。在公司无车可派时应坐车外出，原则上不得乘坐出租车，特殊情况需要乘坐的须经部门经理或分管副总批准后方可报销车费。 7.3出差人员住宿费标准（元/天） 7.3.1住宿费开支标准 职 务 住宿费报销标准（元/天） 主城区之外的区县 地级市 省会城市 经济特区及直辖市 总经理 实报实支 副总/总助 180 200 经理/副经理/经理助理 140 160 200 销售人员/车间主任/主任工程师 120 150 180 其他人员 100 120 160 180 7.3.2副总经理级以上人员可入住单人间；两人同行出差的，其住宿费按100%+40%的原则执行；当有经理助理以上人员同行并可同住一间房时，只按一名最高标准的住宿费用执行，其他随行人员不得再开支住宿费住宿费执行谁的标准就由谁结算，不必同一房间的住宿费用分解到同住人员报账时应注明同住人员姓名、人数，以便审核人员审核。 7.3.3住宿费在规定的限额标准内凭据报销，超出部分一律由个人承担。 7.4出差伙食补贴及出差交通补助标准（元/天·人） 7.4.1出差伙食补助标准 职 务 补助标准（元/天） 县地级市 省会城市 经济特区及直辖市 总经理 实报实销