合规审核管理流程精要.doc

合规审核管理流程 1目的 本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）合规审核管理的流程和控制要点，旨在通过规范合规审核程序，加强合规风险管理，确保各项经营管理活动依法合规开展。 2适用范围 本文件适用于本行合规与风险管理部门对本行有关经营管理行为、流程和文件等内容开展的合规审核活动。 3定义、缩写与分类 3.1定义 1）合规 2）合规审核：是指合规与风险管理部门依据有关规定和职责，对本行有关经营管理行为、流程和文件等内容进行合法性、程序性、严密性、适用性和风险性等方面进行评价，并提出合规审核意见的管理活动。 3.2缩写 无 3.3分类 无 4职责与权限 部门/岗位 职责与权限 不相容职责 分管行长 负责审定合规审核意见。 合规与风险管理部门/经理岗 审核合规审核岗提交的初审意见和复审报告。 合规与风险管理部门/合规审核岗 1）受理审核申请，并进行登记； 2）对申请审核事项进行初审，遇重大事项邀请外聘律师或权威专业人士协助审查； 3）形成合规审核意见书，及时与申请部门进行沟通； 4）对修改完善后的材料进行复审，出具复审报告； 5）负责合规审核资料整理、归档。 外聘律师 协助合规与风险管理部门开展合规审核工作。 申请部门/分支机构 1）提交合规审核申请及相关资料； 2）负责对申请审核事项进行修订完善，并就审核意见及时与合规与风险管理部门进行沟通； 3）对审核意见存在异议的出具书面说明材料； 4）根据合规审核意见开展活动。 5原则与基本规定 5.1原则 1）全面审核原则。本行经营管理活动中可能产生合规风险的有关经营管理行为、政策、制度和流程，必须经合规与风险管理部门审核。合规与风险管理部门应依据法律、法规、制度对提交的材料进行全面审核。 2）依法合规原则。严格按照法律法规、监管要求、省联社及本行规章制度等有关规定开展合规审核，确保合规审核意见合法、合规。 3）书面申请原则。合规审核事项必须报请合规与风险管理部进行审核合规与风险管理部门应从防范法律风险、保障权益的角度，严谨审慎地履行职责，并对所经办合规审核工作负责追究相关人员的责任 a)制定和修改的内部规章制度等规范性文件； b)推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同； c)大额商品和服务采购、资产处置等重要合同和协议； d)违规行为和人员处理决定； e)重要的授权决定； f)向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进行的重要信息披露； g)其他需要审核的重要事项。 2）合规审核工作一般自收到审核申请后5个工作日内完成；比较复杂的事项，最长不超过10个工作日，上述时效自收齐材料之日起计算。 6流程描述与控制要求 阶段 环节 风险点 6.1申请受理 环节名称 : 提交申请 适用部门 : 部门;分支机构; 适用岗位 : 相关人员;相关人员; 职责要求 : 提交合规审核申请及相关资料 操作规范 : 1)提请审核的事项应当调研充分、意见集中、酝酿成熟，填制《合规审核申请表》（附件一），经负责人签字确认后，以书面形式向合规与风险管理部门提出申请。 2)下列事项应当提请合规审核： a)制定和修改的内部规章制度等规范性文件； b)推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同； c)大额商品和服务采购、资产处置等重要合同和协议； d)违规行为和人员处理决定； e)重要的授权决定； f)向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进行的重要信息披露； g)其他需要审核的重要事项。 3)提请审核时相关部门或分支机构应当同时提交下列相关材料： a)依据的法律、法规、监管政策；参照的同行业相关文件； b)有关业务规定应当具备的文件； c)必要的情况说明或调（检）查报告； d)其他有助于审核的文件。 风险描述: 应当进行合规审核的事项未提交审核,导致内部规章制度、业务产品、合同协议、违规处理决定、授权决定、向监管部门和上级机关报告的重要事项、重要信息披露等有关活动不合法、不合规,甚至造成财产损失、声誉风险。 风险等级:高风险 控制措施:1）属应审核事项，在未经合规审核的情况下，不得实施开展。2）内部审计和合规与风险管理部门通过开展全行合规审核工作的检查和监督，对违规行为责任人员予以责任追究。 控制部门:合规与风险管理部门;内部审计部门; 控制岗位:合规管理岗 ;现场审计岗 ; 风险描述: 提交的相关文件、资料不真实、不完整,导致审核意见不准确、不完整,给本行权益造成风险或损失。 风险等级:中等风险 控制措施:1)提交审核前，申请单位负责人要对材料的完整性进行审查，缺少材料的及时补充。2）对提交审核事项背景进行详细说明，并提供相关政策法规、制度依据。3)申请单位