班线开行可行性分析(正式稿).docVIP

班线开行可行性分析 对拟开行班线客源进行调查预测市场环境：调查掌握起两地（普通班线还必须掌握途经地）的基本情况 市场需求：旅客流量及构成；市场资源配置；本班线日均旅客流量 市场预测：根据已掌握的过去和现在的数据，结合起两地社会和经济发展情况预测拟开行班线在未来的经营期内旅客运输量变化及可能达到的水平，可列表以数据进行说明 对公司化经营和班车类别（指直达或普通）模式进行可行性分析公司化经营：本企业具备公车公营条件班车类别（直达或普通）：通过对道路条件旅客需求管理难易程度等方面进行分析说明本班线采用直达或普通班线的理由 选择使用车辆型号和等级参数整车车身主要配置对拟使用车辆进行可行性分析 车辆价格 环保安全性 维修保障 社会效益分析综合分析 基本指标及计算公式 客运量：指内运送的旅客人数计算单位：人旅客周转量：指期内运送的每批旅客乘其运送里程的综合数计算单位：人公里公式：旅客周转量=∑（每批旅客人数*运送里程） 实载率：指期内车辆的利用程度计算单位：%公式：实载率=（实际完成的周转量/吨位公里）100% （衍生公式：周转量=吨位公里*实载） 注：吨位公里=车辆标记客位*调查期内总行程 基本数据 运价依据：依据省发改委物价局交通厅文件规定；车型；当地人均收入水平 实载率依据：市场调查和预测 投放车型：车辆档次级别、座位、车价等 经营年限：效益分析 例题 1、项目盈亏平衡分析 单车月量、本、利分析： 该招标项目快速直达客运班线，以单车计，每天发一个班次，旅客实载率按预测经营期平均为70%，单程行程里程为290公里，当天往返运输：计划投放一辆总价值为180万元的高三级40座大客（除司乘人员座位，实际乘客座位为38座）；车辆按五年平均折旧计。每人公里运价为0.22元。如按车月收支测算，该线路单车月营收为：101824.8元，月支出为：8150.6元，税前月盈利为：13674.2元。具体测算情况见下表。 ××至××班线单车月收支测算表 项　目 数　量 测算说明 单车月产量（人公里） 462840 290k×38座×70%×30天×2趟/天 单车月收入（元） 101824.8 0.22元/人K×462840 单 车 月 成 本 燃油料（元） 18165.6 290k×2×30÷100×30公升/百车k×3.48元/公升 折旧（元） 30000 1800000元÷60月 司乘人员工资（元） 6960 按百车公里40元计提，即：290k×2×30÷100×40元/百车k 轮胎费用（元） 1292.5 使用石桥轮胎，每胎使用寿命按14万胎公里计，每条胎价格约1300元，即：290k×2×30×8胎÷140000k×1300元/胎 材料及保修（元） 2958 按千车公里170元计，即：290k×2×30÷1000k×170元 车辆险及司乘人员险等（元） 4000 平均每月大约数 通行费（元） 1800 按每人往返60元计 承运人责难任险（元） 456 按每座每月12元计提，即：12元/座×38座 养路费（元） 1150 230元/T×5T 运管费（元） 814.6 按运费0.8%计提，即：101824.8×0.8% 客运附加费（元） 2280 按2元/天座计 站务费（元） 8146 按运费8%计提，即：101824.8×8% 管理费用（元） 2036.5 按运费2%计提，即：101824.8×2% 营业税（元） 3091.4 （101824.8-8146）×3.34% 其他不可预见支出（元） 5000 合计（元） 88150.6 单车月盈利（元） 13674.2 101824.8-88150.6 该班线盈亏平衡点的实载率为60.6%，即平均实载率达到60.6%才能保本。 简单计算办法为： 平衡点实载率：盈亏平衡点日均周转量／(标记座位*车日行程)*100％ 平衡点实载率：(88150.6÷30÷0.22)÷(290*2*38)*100％=60.6％。 下图为量本利分析图 营业收入（元） 收入 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 变动成本线 保本收入　　 固定成本线 实载率 60.6 　　　　量本利分析图 2、项目投资回收期分析 为简便起见，在投资回收期分析中，由于投资主要来源是企业自筹和客车生产厂家的分期付款，银行贷款比重较小，所以暂时不考虑货币的时间价值，只计算静态投资回收期。 月投资回收期：投资总额／月投资收益 假定月税前利润全部可以用来归还银行贷款，则 月投资收益=月计提折旧+月税前利润 年投资回收期=年投