定向资管计划尽调查报告7-25.docVIP

西部信托·中信证券定向资管单一资金信托 尽职调查报告 项目名称： 西部信托·中信证券定向资管单一资金信托 上报部门： 证券业务部 第一调查人： 牛 婷 第二调查人： 姚 涛 部门负责人： 姚 涛 上报时间： 2013年7月25日 目录 第一章 信托项目的设计方案及运作模式 1 一 、项目背景 1 二、信托设计方案 1 三、关联交易的说明 2 第二章 委托人概述 2 一、民生银行概述 2 二、财务情况 8 第三章 资管计划管理人概述 12 一、中信证券概述 12 二、财务情况 18 第四章 信托投资标的情况 22 第五章 项目存在风险分析和防范措施 24 一、风险揭示 24 二、风险承担 25 第六章 信托项目可行性评价 25 第七章 项目经理意见 26 第八章 部门结论 26 第九章 声明 26 第一章 信托项目的设计方案及运作模式 一 、项目背景 根据本信托委托人的委托，我部门拟设立单一资金信托。本次信托资金主要投资于“西部信托·中信证券·民生银行定向资产管理计划”，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为该资产管理计划管理人。 二、信托设计方案 根据委托人的委托及项目的实际情况，我部门初步拟定了如下信托方案： 1、运作方式 中国民生银行股份有限公司（以下简称“民生银行”）作为委托人交付信托资金，并指定我公司将信托资金用于认购中信证券设立的“西部信托·中信证券·民生银行定向资产管理计划”。该定向资管计划投资范围是：中国证监会、中国人民银行认可的具有良好流动性的金融工具或产品，包括现金、银行存款、债券回购、央行票据、票据资产、短期融资券、国债、金融债、企业债（含私募债券）、中期票据、资产支持证券、债券基金、货币市场基金、信托产品、资产收益权、股票质押式回购交易及法律法规未禁止投资的其他固定收益类产品等。投资于上述金融工具的比例为0%-100%。 2、信托类型：单一资金信托。 3、信托期限：30个月。 4、委托人预期收益率：6.8%/年。 5、信托规模：待定。 6、受托人：西部信托有限公司。 7、委托人：民生银行。 8、信托报酬：按委托资产本金的 0.2 %/年费率计算。 9、保管银行：民生银行西安分行。 10、保管费：0.2% /年。 11、管理费：0.6%/年。 三、关联交易的说明 本项目不涉及关联交易。 第二章 委托人概述 一、民生银行概述 （一）基本信息 名称 中国民生银行股份有限公司 创立时间 1995年10月25日 注册地址 北京市西城区复兴门内大街二号 营业地址 北京市中关村南大街1号友谊宾馆嘉宾楼 法人 董文标 不良信用记录 有（ ）无（是） 企业性质 股份有限公司 企业类型 大型 （是） 中型 （ ） 小型 （ ） 注册资金 284亿吸收公众存款； 发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券； 代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同业拆借； 买卖、代理买卖外汇； 从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 本行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。公司是我国第一家在银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行，已在全国21个城市设立了20家分行、1家直属支行，机构总数量为240家。在英国权威杂志《银行家》公布的2006年世界1000强银行排行榜中排行第247名，已取得了全国社会保障基金托管业务资格。2012年，积极应对宏观经济环境和监管政策的调整和变化，在董事会正确领导下，持续深入贯彻落实“民营企业银行、小微企业银行、高端客户银行”三大战略定位，持续打造“特色银行”和“效益银行”经营目标， 报告期内，集团营业收入突破一千亿元，达到1,031.11亿元，同比增加207.43亿元，增幅25.18%。其中，净利息收入771.53亿元，同比增加123.32亿元，增幅19.02%；报告期内，本集团实现归属于母公司股东的净利润375.63亿元，同比增加96.43亿元，增幅34.54%；平均总资产收益率1.41%，同比增加0.01个百分点；加权平均净资产收益率25.24%，同比增加1.29个百分点；基本每股