苏宁电器筹集资金管理制度的设数计.docVIP

2.实验报告主要内容 实验目的 资金筹集是指公司从各种不同的来源，用各种不同的方式筹集其生产经营过程中所需要的资金。这些资金由于来源与方式的不同，其筹集的条件、筹集的成本和筹集的风险也不同。因此，公司理财中对资金筹集管理的目标就是寻找、比较和选择对公司资金筹集条件最有利、资金筹集成本最低和资金筹集风险最小的资金来源。资金筹集是企业财务活动的起点，筹资活动是企业生存、发展的基本前提 基本原理 1、规模适当原则：合理确定资金需求量，努力提高筹资效率。 2、方式经济原则：研究投资方向，提高投资效果。 3、筹措及时原则：适时取得资金来源，保证资金投放需要。 4、资金结构合理原则：合理安排资本结构，保持适当的偿债能力。使分险小，成本低。 5、来源合理原则：遵守国家有关法规，维护各方合法权益。 筹资须考虑的因素主要是筹资数量、筹资成本、筹资风险和筹资时效这四个方面。1．首先认真考量企业需要的筹资数量它与企业的资金需求量成正比，因此必须根据企业资金的需求量合理确定筹集数量。筹资成本指企业取得和使用资金而支付的各种费用。主要包括：筹资过程的组织管理费；筹资后的利息或股息、租金等支出；筹资时所支付的其他费用。筹资成本是企业选择筹资渠道、筹资方式、筹资时间的基本标准。3筹资风险风险是指某一事件的不确定性。筹资风险是指企业在筹资过程中，由于使用借人