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报销制度细则 总则：为加强财务管理，提高办公效率，特制定本报销制度。 报销时应提供合法凭证 合法凭证包括 ①带有税务机关监制章的发票。 ②带有中央及地方财政票据监制章的票据。 ③自制原始凭证。 2. 报销票据要求 ①取得的票据应单位名称完整，金额大小写一致，印章清晰。 ②单据应靠左上角粘贴，票面完整。如票据较多，应依次排开，错落有序平整粘贴。 ③发生费用时，因特殊原因不能取得合法票据，应说明情况，将不能取得票据的原因告知部门领导，如金额在100元以下的，经部门领导同意后方可用其他票据代替。如金额在100元－200元的，须经分管的中心领导签字同意。如金额超过200元，需请示中心领导批准。未经同意，经手人不得私自以其他票据顶替真实业务支出。 报销时限规定 每周一集中收取报销票据。各部门指派一名员工将本部门粘贴好的单据送至财务部审核。 每周四下午集中对外报销，由财务部通知经办人领取。 所有票据应于费用发生之日起一个月内报销。 超过一个月的票据，应经财务部审核合格后，由本人直接报中心主任签字审批报销。 报销流程规定 部门副职及员工报销流程： 经手人填写报销单→部门负责人审核→会计审核→财务负责人审核→主管主任签字→中心主任签批→出纳付款同时盖章。 副主任及部门负责人报销流程： 经手人填写报销单→会计审核→财务负责人审核→主管主任签字→中心主任签批→出纳付款同时盖章。 分项费用报销规