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工资及固定资产案例 第一节 基础资料 账套基本信息 青岛信息产业有限责任公司（简称青岛公司）成立于2011年11月，地址：青岛市人民东路352号，同年12月正式启用账套，账套号01，电话：座机电话号码，税号：座机电话号码453676x。 该公司是一家机械加工企业，该企业为一般纳税人，增值税税率为17%。 科目编码：4-2-2-2-2（标准代码） 凭证类型：记账一种 财务人员及其权限 主管会计：自己姓名。 操作员： 韩 红。授所有权限。 辅助核算档案 部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 负责人 1 办公室 日常事务 郑国化 2 营销部 商品购销 黄秋霞 3 技术部 售后服务 李大明 4 财务部 账务核算 黎明 客户档案 代码 客户名称 1001 华贸公司 1002 强力公司 1003 青岛市康裕有限责任公司 1004 青岛市电算化培训中心 1005 中标山东尖峰股份有限公司 供应商档案 代码 供应商名称 2001 红日公司 2002 戴尔计算机（中国）有限公司 2003 黄岛经济技术开发区中讯办公设备有限公司 2004 夏门夏华三宝计算机有限公司 2005 青岛四通新技术公司 2006 青岛南天信息系统有限公司 第二节 工资管理 一、初始设置 1、人员类别设置 正式工、合同工和临时工 2、款项设置（工资项目设置） 序号 款项名称 类型 打印 5 基本工资 数字 是 6 奖励工资 数字 是 10 应发工资 数字 是 11 请假扣款 数字 是 12 养老保险金 数字 是 15 计税额 数字 是 20 实发工资 数字 是 21 扣所得税 数字 是 22 请假天数 数字 是 3、公式设置 工资项目（目的款项） 定义公式 应发工资 基本工资+奖励工资 请假扣款 请假天数*50 养老保险金 应发工资*0.05 计税额 应发工资-养老保险金 扣所得税 注意：需要在设置完个调税之后做 计算个人所得税专用公式 实发工资 应发工资-扣所得税-养老保险金-请假扣款 4、零余设置 不设置零余 5、个调税设置：默认 6、人员档案 编号 姓名 所属 部门 身份证号 职业 职务 人员 类别 账号 101 郑国化 办公室 座机电话号码12 其他 中层 正式工 座机电话号码 102 徐 军 办公室 座机电话号码45 其他 普通 正式工 座机电话号码 201 彭 媛 营销部 座机电话号码12 其他 中层 正式工 座机电话号码 202 黄建宁 营销部 座机电话号码45 其他 普通 正式工 座机电话号码 203 黄秋霞 营销部 座机电话号码20 其他 普通 正式工 座机电话号码 301 陈海亮 技术部 座机电话号码45 其他 中层 正式工 座机电话号码 302 欧阳健 技术部 座机电话号码18 其他 普通 正式工 座机电话号码 303 李大明 技术部 座机电话号码12 其他 普通 正式工 座机电话号码 401 黎明 财务部 座机电话号码23 其他 中层 正式工 座机电话号码 402 韩 红 财务部 座机电话号码45 其他 普通 正式工 座机电话号码 403 应敏丽 财务部 座机电话号码12 其他 普通 正式工 座机电话号码 404 王 蕾 财务部 座机电话号码45 其他 普通 合同工 座机电话号码 7、工资数据 人员编号 姓名 基本工资 奖励工资 101 郑国化 5000 500 102 徐 军 3500 350 201 彭 媛 5000 500 202 黄建宁 3000 300 203 黄秋霞 3500 350 301 陈海亮 6000 600 302 欧阳健 4500 450 303 李大明 4000 400 401 黎明 5000 500 402 韩 红 3000 300 403 应敏丽 2500 250 404 王 蕾 1500 150 8、银行名称：招商银行青岛经济技术开发区香江路支行；账号长度：8 二、日常业务处理 1、考勤情况：黄建宁请假2天，韩红请假1天。 2、人员调动情况：因业务需要，公司决定将王蕾由财务部调转到办公室，工资不变。 3、发放奖金情况：因上季度营销部业绩较好，每人增加奖励300元。 4、工资费用分摊：按照应付工资款项进行分摊，分摊方式:选择所有工资分摊，费用科目：选择管理费用，应付工资科目：选择应付职工薪酬。 第三节 固定资产管理 一、初始设置 1、系统初始设置：残值率4%，启用切制凭证，其他选项默认。 2、资产类别 编码 类别名称 0001 交通工具 0002 电子设备 0003 办公楼 3、原始卡片 固定资产名称 类别编号 所在部门 增加方式 可使用年限