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生命是永恒不断的创造，因为在它内部蕴含着过剩的精力，它不断流溢，越出时间和空间的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表现的形式表现出来。－－泰戈尔 (以上三种原材料和产品的帐页格式为数量金额式) 分别指定现金和银行存款总帐科目 应收帐款、应收票据设置客户往来辅助核算、应付帐款、应付票据设置供应商往来辅助核算 其他应收款、其他应付款设置个人往来辅助核算 管理费用、营业外收入、营业外支出设置部门辅助核算 在建工程设置项目辅助核算 2、设置凭证类别 收、付、转，并为每种凭证设定限制条件 3、设置银行结算方式 1 现金、 2 现金支票、3 转帐支票、4 银行汇票（后三种需添加票据管理标志）5 委托银行收款 6委托银行付款、7汇兑结算 4、设置单位部门 1 厂办（管理）、 2财务科（财务）、3供销科（营销）、 4设备科（后勤保障）、5生产车间（生产）、6 包装车间（生产）、7制冷车间（辅助生产） 5、设置往来单位 供应商：（表1） 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属行业 信用等级 信用期限 21 光明集团 GM 工业 一级 6个月 22 郑州蔗糖厂 ZT 工业 一级 3个月 客户：（表2） 客户名称 客户名称 客户简称 所属行业 信用等级 11 百货大楼冷饮部 BH 服务业 一级 12 冰世界冷饮店 BSJ 服务业 二级 注：（其他信息可以省略） 6、调整账簿选项 设置数量核算精度为3位小数，单价核算精度为2位小数 7、录入科目2003年01月01日期初余额 （表3） 帐户名称 期初余额 期初数量 现金 6000 银行存款 310000 工行存款 260000 农行存款 50000 应收帐款 5000 坏帐准备 200 原材料 30000 奶粉 20000 2000 白糖 9000 3000 香料 1000 200 包装物 7000 产成品 10000 冰激凌 8000 40 冰糕 2000 20 固定资产 240000 累计折旧 8000 无形资产 20000 短期借款 6000 应付票据 3000 应付工资 2000 应交税金─进项税 200 长期借款 20000 实收资本 580000 资本公积 8000 利润分配—未分配利润 1000 应收账款5000元分别由以下业务产生： 日期 凭证号 客户简称 摘要 金额 业务员 2006.7.6 3018 bh 销售冰糕 2000 王欣 2006.10.14 3082 bh 销售冰淇淋 1400 乔峰 2006.11.28 3046 bsj 销售冰淇淋 1600 王欣 应付票据3000元由以下业务产生 日期 凭证号 客户简称 摘要 金额 业务员 票号 领用日期 2006.8.2 3008 gm 购买原材料—奶粉 3000 张国强 1048 20062.8.2 日常业务 1、 2006年03月01日 出纳用现金2000元发放奖金。无单据 2、 2006年03月02日 生产车间王跃伟领用奶粉12000元，白糖6000元，香料500元用于生产冰激凌。 3、 2006年03月05日 供销科王欣用工行存款从光明集团购买奶粉1000袋，单价10元，支付进项税，附发票一张。所用转账支票为1月3日领取，票号1046，限额为10000元。 4、 2006年03月10日 供销科张国强用工行存款郑州蔗糖厂从购入白糖800斤，单价3元，运费60元，支付进项税，附单据两张。所用转账支票为1月5日领取，票号1047，限额2500元，运费用现金支付。 5、 2006年03月10日 销售产品冰激凌一批，到冰世界冷饮店，销售收入6000元，获得转帐支票一张，次日转入工行，交纳销项税，该批产品实际成本3000元。 6、 2006年03月16日 用工行存款支付广告费800元 7、 2006年03月20日 包装车间陈琼领用包装物1000元 8、 2006年03月22日 销售产品冰激凌一批，到百货大楼冷饮部，销售收入8000元，存入工行，交纳销项税，该批产品实际成本4000元。 9、 2006年03月26日 会计主管报销业务招待费600元，附发票两张。 10、2006年03月26日 业务员王欣以转账方式收回百货大楼去年冰糕欠款2000元，附原始票据两张。 11、2006年03月30日 出纳从工行提取现金6000元准备奖金。 12、2006年03月31日 计提应付工资387680元。 13、2006年03月31日 计提累计折旧 2000元。 14、2006年03月31日 节转本月完工产品成本冰激凌30000元，150箱。 15、2006年03月31日 用工行存