出差及费用报解制度.docVIP

××××有限公司 出差及差旅费报解管理制度 （补充规定） 编号： 起草： 审核： 批准： ××××公司编制 2011年 月 日起实施 ××××有限公司 出差及差旅费报解管理制度 （补充规定） 总则 为加强公司各级人员出差管理，提高出差工作效率，理顺出差手续办理及费用报解程序，在原制度的基础上，特制定本制度补充规定。 本制度所指出差人员为除供销公司外的其他因公出差人员，但供销公司人员出差住宿和补助标准不得高于本标准，出差费用的报解按照供销提成制度相关程序进行。 各分公司差旅费用从应急资金中列支，月底审计部审计。 出差前的手续办理程序 接到出差任务后，出差人员向出差任务派遣人详细了解出差的目的、需完成的任务及其他具体要求，并制定详细的出差工作方案。 出差人填写《出差申请表》（附件一），主管负责人批准签字后到办公室开具《派差单》，凭《派差单》到财务办理借款手续。 如需携带车辆，办公室派遣出差车辆及专职司机做好各项出差前的车辆检查、加油工作。 住宿及各项补助标准 公司根据规定给予出差人员住宿、生活补助、交通费用及交通补助进行报解，出差人员的住宿费用、生活补助、往返交通费用及交通补助根据出差人员不同级别制定不同标准，具体标准详见《出差住宿与补助标准对照表》（附表）。 在标准范围内的住宿费根据发票实际数额报解，超过标准的住宿费按规定的标准额进行报解，超额部分出差人员自己承担。 出差期间的就餐费等生活费用采用定额出差补助形式依据各级别标准定额补助给出差人。 出差人本着经济、方便的原则，选择汽车、火车（硬座）作为出行交通工具，往返出差目的地的交通费按车票实际数额报解，特殊情况下需乘飞机、火车卧铺及其他交通工具，需得到分管副总经理批准，否则一律按火车硬座票价报解。 到达目的的后的出租、公交交通费用，采取定额补助方式报解。 带车出差一律不报解往返交通费及交通补助。 出差返回后的汇报 出差人员完成出差任务返回公司后，及时向出差任务派遣人汇报出差工作完成情况。 培训学习、市场考察、事件调查、参加重要会议等出差任务完成返回公司后，出差人要及时将学习内容、收获、市场考察情况、事件调查情况、会议重要精神等以书面报告形式报公司领导。 出差人员返回公司后不对出差情况进行汇报的，一律不予报解出差费用。 差旅费的报解 出差人员返回7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、出差地点、任务完成简要情况、报支项目、金额等由所属部门负责人、办公室、审计部、财务部负责人审核后报分管总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。 公司员工出差期间，确因工作需要招待时，提前向办公室申请，需经办公室核准后，依票据实报实销，同时取消当日出差（生活）补助。 因出差人个人原因造成出差任务未完成或未按时返回的，根据实际情况扣除一定比例差旅费不予报解。 公司员工如有违反制度虚报旅费，一经发现，视情节轻重予以惩处。 附 则 本制度由办公室制定，解释权归办公室； 本制度自颁布之日起执行。 附表 出差住宿与补助标准对照表 出差人 出差批准人 住宿标准 出差补助 交通费及交通补助 直辖市 省会城市 地级市 县级市 县外 直辖市 省会城市 地级市 县级市 县外 带车 不带车 往返交通费 出租、公交补助 董事长 总经理 据实报解 副总经理 200元/天 160元/天 140元/天 180元/天 120元/天 100元/天 / 凭机票、车票、船票根据相关规定报解 50元/天 分公司经理 部门负责人 分管副总 160元/天 140元/天 120元/天 120元/天 80元/天 60元/天 / 40元/天 一般人员 主管领导 120元/天 100元/天 80元/天 80元/天 40元/天 30元/天 / 30元/天 专职司机 （随领导出差） 办公室派遣 住宿随领导标准 80元/天 40元/天 30元/天 / / / 专职司机 (自己出差) 办公室派遣 120元/天 100元/天 80元/天 80元/天 40元/天 30元/天 / / / 会议、学习培训、驻厂人员 公司统一组织 公司统一安排食宿 15元/天 / / / 报解方式 住宿费用凭发票报解 出差补助按标准定额报解 往返交通费按车、机、船票报解 出租、公交补助按标准定额报解 注：1、十天以上的出差住宿及相关补助另请示领导批复。 2、专职司机随领导出差，住宿随领导标准，补助执行一般人员标准，差旅费由领导或司机中一人统一报解。 附件一 出差申请单 申请单位 出差地点 人员名单