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融资租赁的风险管理 融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性交易，涉及经济管理、政府管理、金融、贸易、保险、担保、物流、法律、物资回收等多个领域，关系到融资租赁的出资人、出租人、承租人、设备供应商等多方利益。 由于融资租赁业务过程复杂多变，在内涉及业务洽谈、项目决策、业务运作、项目管理等多个环节，因此融资租赁的风险来源与表现形式也出现多样化、复杂化、隐蔽化等特征，具体表现为： 外来风险 风险叠加 内部风险 宏观经济环境 业务方向定位 行业政策风险 业务板块不良 风控体系建立 市场竞争风险 营销方式失灵 人才梯队建设 客户信用风险 被诈骗 公司内培体系 交易操作风险 租赁物回收困难 员工道德风险 金融市场风险 人员大量流失 资金调剂能力 法律环境风险 内控失灵 资产管理能力 不可抗力 其中融资租赁公司引起的常见风险为： 法律环境不健全下操作业务： 租赁物权证发票在承租人名下 租赁物权证发票不全发货 不收回租赁物权证发票原件 合同条款瑕疵 与对手竞争放弃原则： 降低融资租赁业务门槛 提前发货、租赁物权证不齐 起租日不定、放弃罚息 同意更改权证发票 教育和培训的缺失： 对新入职的人员不培训或培训不足 业务紧张，派不称职人员到重要岗位 业务、审计、风险相关人员个人原因： 相关人员谋私利，帮助承租人造假 相关人员能力不足，轻易相信承租人编造的理由，不能识别承租人设置的圈套 相关人员责任心不强，不到现场实地考察，面前合同，资料七拼八凑不真实 管理制度不健全： 制度风险 流程风险 手段风险： 没有健全的融资租赁信息管理平台 没有对租赁物进行控制的技术手段 没有自己的法务队伍 租赁公司定位风险： 过分夸大公司的服务功能 过分强调服从市场的竞争需要 其他环节引起的常见风险 竞争对手设计的租赁模式和租赁方案超出常规 租赁物在途运输中不买保险 租赁物在租赁期不买保险 保险受益人不是出租人 租赁期间承租人资金断裂、资产重组、法人变更等 同时融资租赁的风险管理还要掌握有效可控的松紧度及平衡性，即制约与支持的平衡，效率与风险可控的平衡，当期收益与长运战略的平衡，业务人员与信审人员的平衡等。 融资租赁风险的控制的基本原则 建立健全各项规章制度 建立行之有效的管理流程 建立一支有素质的专业化人才队伍 建立一个量身定做的融资租赁信息管理平台 建立有效的技术管理手段 建立有效的退出机制 融资租赁项目风险管理流程框图 风险的管理 │ 风险识别 风险预测 风险评估 风险防范 风险控制 融资租赁风险管理具体办法 要防范租赁项目风险，建立风险项目和突发性代偿风险的快速处置机制，规范风险项目决策处置程序，强化租赁项目风险控制的自觉性和主动性，提升公司租赁项目风险管理能力和水平。 租赁项目风险管理主要包括租赁业务立项调查审批管理、租赁业务风险分级管理、风险项目管理和不良资产的处置管理。 严把项目选择标准： 以支持成熟企业的技术改造和设备更新为主。 企业应具备多渠道融资能力，形成项目风险分散格局，公司原则上不作为企业的资金主供渠道。 量身定制本公司的《融资租赁项目综合风险评测标准》，租赁项目风险度在该标准以上的项目一般不考虑操作。 项目企业选择的重点范围，细分行业中的龙头中小型企业，拟上市企业，银行优质客户等。 对两年内在银行征信系统中有不良信用记录的企业，原则上不介入。 项目期限应与融资期限尽量匹配，原则上项目期限不超过3年。 核实项目基本资料： 行业： 产业政策、竞争程度（主要对手）、市场情况 业务和产品：业务模式、产品结构 供应和销售：主要供应商与销售客户、对重大供应商和客户的依赖程度、定价权 研发： 生产技术、研发投入、专利技术 财务： 应收/预付款项、大额存货、资产权属、对外融资能力及成本、对外担保情况、盈利能力、现金流情况 业务运营部与风险部共同组成调查小组，调查方式为：实地调查、书面审查、现场访谈、网络调查、外围调查等方式。项目调查后由调查小组向风险部提交《融资租赁项目风险审查报告》。由风险部进行项目初审。 项目初审工作结束后，风险部将调查小组提交的《融资租赁项目风险审查报告》附