TCL小家电(海)操作流程图.docVIP

K/3系统业务流程与操作规范 流程图符号说明： 表示流程图起止说明 表示操作或数据流向 表示对本业务流程的辅助说明 表示对非本业务流程辅助说明 左上角表示关键操作点或单据名称 右上角表示操作界面或操作人 下半部表示对此次操作的重要说明 一、基本信息定义 业务流程编号：1.1 业务名称：基础业务 编制： 日期：2002-04-10 审核 日期 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 ① 由财务部主管负责建立新帐套 财务部 ② 由财务部主管负责备份帐套数据 财务部 ③ 由财务部主管负责恢复帐套数据 财务部 ④ 由财务部主管负责基础资料的新增、修改和删除 财务部 ⑤ 由财务部主管负责帐套系统参数设置 财务部 ⑥　由财务部主管负责各模块期末结帐 财务部 操作流程图： ①建立新账套： 备份账套： ③恢复账套： ④：系统基础资料 ⑥：系统期末结账处理 说明：期末结账的顺序为存货系统最先，应收应付及其它财务模块次之，总账系统最后。 各模块日常业务处理流程： 1.总帐系统 业务流程编号：2.1 业务名称：总帐系统操作流程 编制： 日期：2002-04-10 审核 日期 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 ① 由财务部录入凭证岗位人员进入总帐系统输入凭证 财务部 ② 由财务部审核凭证岗位人员进入总帐系统审核凭证 财务部 ③ 由财务部过帐凭证岗位人员进入总帐系统过帐凭证 财务部 ④ 由财务部主管负责进入总帐系统期末结帐 财务部 另：以上操作，原则上由谁负责输入，则凭证由本人审核、修改、删除，责任落实到人。 ①总账系统总体流程： ②新增凭证: 说明：新增凭证亦可以在‘凭证查询’中进行，方法如上。 ③凭证修改： ④单张凭证审核： 说明：审核人与制单人为同一人； ⑤、多张凭证审核（总账系统）： ⑥、单张凭证反审核（总账系统）： ⑦、成批凭证反审核（总账系统）： ⑧、单张凭证过账： ⑨、成批凭证过账方式一： ⑩、成批凭证过账方式二： ⑾、单张凭证反过账： ⑿、成批凭证反过账： ⒀、总账系统的期末处理： 2．应收系统 业务流程编号：2.2 业务名称：应收系统操作流程 编制： 日期：2002-04-10 审核 日期 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 ① 由财务部录入岗位人员进入应收系统输入单据 包括发票、其他应收单、 财务部 收款单、应收票据、退款单） ② 由财务部审核岗位人员进入应收系统审核单据（包括发票、其他应收单、财务部 收款单、应收票据、退款单） ③ 由财务部收款核销岗位人员进入应收系统核销（即发票、其他应收单与 财务部 收款单、应收票据、退款单之间的核销） ④ 由财务部录入凭证岗位人员进入应收系统生成相关凭证 财务部 ⑤　 由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证 财务部 ⑥ 由财务部主管负责进入应收系统期末结帐 财务部 注：1.需与销售出库单进行核销的销售发票应在销售系统输入，附加税金和费用可在应收系统中输入发票中。2.应收票据在进行收款处理时,会自动生成一张收款单,所以不需再输收款单. ①.应收款管理系统总体流程 、 、 、 、 ②、日常操作－发票录入 ③、日常操作－其它应收单录入 ④、日常操作－应收票据录入 ⑤、日常操作－收款单录入 ⑥、单据核销管理 ⑦、期末结账 3．应付系统 业务流程编号：2.3 业务名称：应付系统操作流程 编制： 日期：2002-04-10 审核 日期 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 ① 由采购部录入岗位人员进入应付系统输入采购合同 采购部 ②　由采购部审核岗位人员进入应付系统审核采购合同 采购部 ③ 由财务部录入岗位人员进入应付系统输入单据 包括发票、其他应付单、 　财务部 付款单、应付票据、退款单） 　④ 由财务部审核岗位人员进入应付系统审核单据（包括发票、其他应付单、财务部 付款单、应付票据、退款单） 　⑤　由财务部付款核销岗位人员进入应付系统核销（即发票、其他应付单与 财务部 付款单、应付票据、退款单之间的核销） ⑥　由财务部录入凭证岗位人员进入应付系统生成相关凭证 财务部 ⑦　由财务部审核凭证岗位人员进入应收系统或总帐系统审核凭证 ⑧　由财务部主管负责进入应付系统期末结帐 财务部 注：1.需与采购入库单进行核销的采购发票应在采购系统输入，附加税金和费用可在应付系统中输入发票中。2.应付票据在进行付款处理时,会自动生成一张付款单,所以不需再输付款单. ①、应付款管理系统总体流程 、 、 、 、 ②、日常操作－发票录入 ③、日常操作－其它应付单录入 ④、日常操作－应付票据录入 ⑤、日常操作－付款单录入 ⑥、单据核销管理