员工出差及报销制度解析.docVIP

员工出差及报销制度 一、总则 1.1、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度； 1.2、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差； 二、部门职责 2.1、财务部负责差旅费报销； 2.2、行政部负责出差火车票和机票的预定； 2.3、各部门负责本制度的执行。 三、出差及报销程序 3.1、目的地分类标准 序号 分类 说明 1 A 国内一线城市：北京、广州、深圳 2 B 国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市 3 C 国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市 3.2、往返大交通 3.2.1、标准： 序号 级别 飞机 火车 长/短途汽车 其他交通工具 备注 1 总经理 头等舱/公务舱 软席/一等座 不限 1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式； 2、飞机票费用（含燃油费、机场建设费）如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2 副总/总监/总助 经济舱 软席/一等座 不限 3 各部门经理/副经理/主管 经济舱 硬席/二等座 不限 4 其他员工 / 硬席/二等座 不限 3.2.2、当飞机票费用（含燃油费、机场建设费）低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机（报销时应说明火车和机票折后价格的对比），并最终以行政部确认的机票和火车票为准； 3.3、餐费费用报销： 3.3.1、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销； 3.3.2、餐费报销标准： （单位 ：元/人/顿） 级别 A类地区 B类地区 C类地区 总经理/副总经理 实报实销 其他员工 3.3.3、团体出差，集体就餐，集体买单（2人或以上时），集体就餐按照 元/人/顿标准报销，超出部分个人分摊，凭有效发票实报实销； 3.3.4、出差出发或返回（指到达出发城市）当天的餐费报销如下： 序号 级别 餐费补助 1 总经理/副总经理 实报实销 2 ? 其他员工 出发或回程当天时间 出发或回程当天餐费补贴 中 晚 出发 12:00及以前 √ √ 返回 12:00及以前 出发 18:00及以前 √ 返回 18:00及以前 √ 出发 18点及以后 返回 18点及以后 √ √ 3.4、住宿费用报销： 3.4.1、住宿标准 序号 级别 各类地区住宿费用标准 A B C 1 总经理 实报实销 2 副总/总监/总助 3 各部门经理/副经理/主管 4 其他员工 3.4.2、经理级以下（含经理级）2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间； 3.5、除大交通外其他交通费用标准： 3.5.1、员工往返机场或车站，在公司不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车： 1、由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班； 2、晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内公共交通； 3.5.2、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用； 3.5.3、员工出差期间的交通费用实报实销； 3.6、通讯费用标准： 3.6.1、已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费； 3.6.2、未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费； 3.7费用补充说明： 3.7.1、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排出差员工需在法定节假日工作，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班； 3.7.2、员工出差必须提前申请，并填写《出差预算申请表》，经相关权责人员审核、批准后方可出差； 3.7.3、员工填写《出差预算申请表》时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批； 3.7.4、员工出差期间，必须严格按照审批时间执行，如需因工作需要延长，应先与上级领导沟通，待领导同意后，方可实行，并在出差回到公司后，重新填写《出差预算申请表》并重新审批； 3.7.5、员工出差如需借支的，凭审批后的《出差预算申请表》填写《借支单》，金额不得超过《出差预算申请表》中所填写的金额； 3.7.6、员工出差归来后，应在3天内进行费用报销申请，所有费用按现有的费用报销程序进行报销； 3.7.7、员工出差机票、火车票由行政部负责预定，机票、火车、票费用统一由行政部报销，员工报销时需扣除这项费用，住宿费用由员工凭发票自行报销； 3.7.8、员工出差期间非因公需要参观、游览或因