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电算化实务操作培训讲义 【系统管理】 1、增加操作员 编号：002 姓名：乔峰 口令：2 所属部门：财务部 步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。权限——操作员——增加，输入相关题目内容后，点“增加”——退出——退出。 2、建立帐套 （1）账套信息：账套号：619 账套名称：广义科技有限公司 启用会计期间：2010年01月 （2）单位信息：单位名称：广义科技有限公司 单位简称：广义科技 （3）核算类型：行业性质：小企业会计制度 账套主管：李靖 （4）基础信息：外币核算：有 （5）编码方案：科目编码级次：4-2-2-2-2 （6）系统启用：启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日 步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。账套——建立，按目标要求输入相关信息——退出。 3、【系统管理】设置乔峰具有“619账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。 步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——，用户名输入“admin”——确定。权限——权限，选择乔峰——选择账套名——点增加，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，确定——退出。 【总账系统】 （用户名：101；账套：900；操作日期：201年1月31日）设置部门档案，部门编码：6? 部门名称：行政部?? 部门属性：行政管理 设置外币及汇率，币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为7.5。修改“应收账款”科目属性，选择“客户往来”辅助核算并取消“受控系统”；修改“应付账款”科目属性，选择“供应商往来”辅助核算并取消“受控系统”； （2）增加会计科目如下： 增加应收账款二级科目甲公司、乙公司，并选择“客户往来”辅助核算； 增加应付账款二级科目A单位、B单位，并选择“供应商往来”辅助核算； 增加原材料二级科目主材料、辅助材料；（原材料下的明细科目账户格式均采用数量金额式） 增加主材料三级科目丙材料（计量单位公斤）、丁材料（计量单位件）选择数量核算，； 增加主营业务收入二级科目甲产品（计量单位吨）、乙产品（计量单位件），选择数量核算； （3）打开“总账→设置→期初余额”，将上述增加的会计科目期初余额填列在表内，并进行试算平衡，科目余额如下： 科目编码 科目名称 借贷方向 期初余额(元) 期初数量 1131 应收账款 借 111,555.00 应收账款－甲公司 借 47,182.00 应收账款－乙公司 借 64,373.00 1211 原材料 借 241,560.00 121101 原材料－主材料 主材料－丙材料 借 136,800.00 857 主材料－丁材料 借 104,760.00 910 2121 应付账款 贷 171,900.00 应付账款－A单位 贷 43,065.00 应付账款－B单位 贷 128,835.00 2251 应付工资 贷 25000.00 （4）打开“凭证类别”或先将总账系统注销后在“基础设置→财务→凭证类别”下设置凭证类别为收款凭证、付款凭证、转账凭证 （5）打开“填制凭证”或“总账→凭证→填制凭证”录入凭证如下（借方为现金或银行存款科目选择收款凭证，贷方为现金或银行存款科目选择付款凭证，现金存银行或从银行提现金均为付款凭证，其他为转账凭证）： 向银行提取现金25000元，以备发放工资。（摘要：提现）借：现金 25000 贷：银行存款 25000 以现金发放本月工资25000。（摘要：发放工资）借：应付工资 25000 贷：现金 25000 销售给甲公司A产品150公斤，每公斤售价1200元，增值税专用发票载明货款180000元,增值税为30600元；B产品50件,每件售价2400元,增值税专用发票载明货款120000元,增值税为20400元；款项未收，（摘要：销售）借：应收账款——甲公司 351000 贷：主营业务收入——A产品 180000 主营业务收入——B产品 120000  应交税金——应交增值税(销项税额) 51000 以现金500元，支付A、B产品销售搬运费。（付费用）借：营业费用 500 贷：现金