转帐交易处理[4p].docVIP

转帐交易处理 流程确认无误省、市县误，并在凭证上签名 当有关交易需要上报高一级的公司 如县要求市审批，市要求省审批 时，将原始凭证扫描入系统内以电子流方式进行审批。而扫描後的原始凭证要加以标识 如盖上《已扫描》和扫描日期 ，避免有关单据被重覆录入和使用。 输入交易省、市县入系统，输入凭证。但他们没权在系统进行过帐。 各负责人员有自己的系统密码和口令，不可以共用单一系统用户，以方便日後出现问题时可以较易追踪到问题根源。而系统要记录谁曾经对交易进行修改。 在系统内设置交差验证规则，以规范会计人员所可以使用的会计科目。 系统自动强制要借、货平衡。 凭证编码在输入时马上产生，以确保文件输入的完全性。即使凭证不通过审批，该凭证编码仍然保留，以作日后复查用途。 凭证编码的格式制定须参考内部的管理要。例如按凭证的类别及公司部门等项目并列编制。 审批?省、市过帐省、市过帐无误？省、市县过帐的凭证作出跟进。 《当月系统凭证编号产生列表》作为一个系统凭证完整性的参考。并列出系统凭证的状态，例如《过帐》、《待决》或《取消》等。 归档 按系统编码顺序存档。 手工 原始凭证 过帐凭证 当月系统凭证编号产生列表 - 省、市