第8章保函解析.ppt

第八章 银行保函 Contents Contents 银行保函定义 银行保函 Letter of Guarantee，L/G 银行或其他金融机构应交易 贸易项下、合约关系、经济关系 一方当事人的要求，向交易的另一方开出的、为保证该当事人交易项下责任或义务的履行而做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。 适用范围 贸易支付/工程承包/租金支付/资金借贷等等 银行保函的特点 保函业务的基本特点 作为对他人信用不足的辅助性或补充当以银行信用为基础的信用工具； 具有或然性 三方当事人 保函的担保方未必负有第一性的付款或赔偿责任 保函的受益人权益是不可转让的 银行保函的基本功能 银行保函的当事人 三、银行保函的基本内容 保函当事人 保函的性质－贸易/投标/租金等 合同的主要内容 保函的编号和开立日期 保函金额 有效期和终止到期日 当事人的权利和义务 索偿条件 其他条款 Contents 一、直接开给受益人 二、通过通知行通知 三、通过转开行开立保函 Contents 银行保函的业务处理 Contents 银行保函种类 据保函与基础交易合同的关系 从属性保函 独立保函 据保函项下的支付前提 付款类保函 信用类保函 据保函索赔条件 有条件保函 无条件保函 据担保行付款责任属性 第一性责任保函 第二性责任保函 银行保函种类 根据保函使用范围 Contents 银行保函 VS. 跟单信用证 相同点 1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有条件的支付担保或承诺 2、都是用银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失 3、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对于单据真伪及其法律效力，寄递中遗失等不负责任 银行保函 VS. 跟单信用证 不同点 范围 银行的责任 银行所付款项的属性 受益人的索款程序 对结算单据的要求 银行承担的风险 保证文件的到期地点及有效期限 是否有融资作用 是否可撤销 是否可转让 银行保函案例分析 国内A公司通过在某国的代理，参与B公司（以下简称保函受益人）的招标，并随后获得中标通知书，于是向某银行（以下简称担保行）申请出具履约保函。担保行审核了有关材料后建议保函申请人联系保函受益人进行以下修改： 第一，标书规定的保函金额为合同货价的20%，比例过高，建议降至10%以下； 第二，标书、合同中允许分批装运，故建议保函中应当加列保函金额随申请人已经履约情况按照比例递减条款； 银行保函案例分析 第三，标书规定中标方接到中标通知书以后就出具银行保函，同时与买方签署合同，卖方根据合同开立延期付款信用证。担保行建议与保函受益人联系，争取先签合同，在收到该受益人开来信用证以后，再申请出具信用证项下的履约保函。 但后来买方（受益人）先于保函大开立和买卖合同的签订，开来了两笔信用证。保函申请人一再要求按照买方要求开立履约保函。 接下来，卖方按照合同正常出货，接到保函申请人的有关说明后，担保行致电对方银行，要求确认保函失效并解除担保行责任。但随后就接到对方银行的致电：保函受益人已经递交正式函件，声明保函申请人违约，并要求赔付全部保函金额，该行要求担保行偿付，已经开始计息。 银行保函案例分析 经了解得知，保函申请人的第二批货物到港晚了两天，为保函受益人提供了索赔的理由。为了挽回信誉，担保行不得不赔付保函金额，并最终向保函申请人追索。 分析： 进口方订立了严格的合同条款，从一开始就可以发现其有可能利用保函索赔。 出口商或劳务承包商在选择投标时，应详细了解标书中的条款，做好心理准备。对于一些不利、甚至非常苛刻的条款多加注意，因为投标这种方式，决定卖方无法参与技术文件、履约保函等制订过程。 银行保函案例分析 履约保函的金额不宜过高，一般应在5-10%之间，如果过高，显然会助长买方的信用风险。 保函中应该加列保函金额随申请人已经履约情况按照比例递减条款，否则稍有违约就会带来巨大的损失。 这起案例告诉我们履约保函大应用要十分慎重，否则即使对方初始并未有欺诈的目的，也可能会利用我方的失误讹诈货款。 Contents 备用信用证 备用信用证 银行应申请人的请求，向受益人出具的，保证凭规定的单据向受益人支付一定数额款项的书面凭证。 备用信用证，作为一种付款承诺，虽然形式上是第一性的，但意图上却只是在委托人违反基础合同的情况下使用（具有备用之意）。 备用信用证实质上是一种银行保函。 备用信用证 VS. 银行保函 相同点 1、都是银行根据申请人的要求向受益人出具的书面保证文件 2、银行处理的是单据，而不是货物 3、一般都是在申请人没有履约情况下对受益人赔付 4、当事人相同 不同点 要求的单据不同 付款的依据不同 适用的规则不同 * 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函