xx公司20xx年度预算执行情况分析通报报告解析.doc

关于 20xx年度预算执行情况的通报 公司所属各单位、总部各部门、各铁路项目部： 20xx年度财务结算基本结束，根据公司预算文件精神，现将 公司年度预算执行情况通报如下： 一、预算整体完成情况 20xx年xx公司预算总额为66712.84万元。其中：投资预算 16202.00万元，管理费用预算13123.66万元，财务费用预算 10050.00万元，项目经费预算27337.18万元（含xx项目追加预 算169万元）。 20xx年度完成投资额12500.00万元，管理费用开支总额为 12202.89万元，财务费用总额为10291.51万元，项目经费开支总 额为28007.52万元（剔除合理性超支后的经费开支总额是 26456.23万元）。 二、投资预算执行情况说明 20xx年投资完成额按照合同履行实质性来统计，其中包括模 板购置532.00万元，盾构机购置8997.00万元，盾构配套设备及 其他设备2018万元，办公楼装修953万元。 三、财务费用预算执行情况说明 20xx年财务费用开支主要是银行贷款利息和银行手续费支 出。其中xx机关年度财务费用预算额为8500.00万元，实际支 出额为8453.93万元；xx分公司财务费用预算额为1550.00万 元，实际支出为1837.58万元。 四、管理费用预算执行情况说明 从公司整体来看，管理费用总额开支控制在预算额度内。但北京分公司出现小额度超支现象，超出预算1.90%，超支金额35.13万元，属于业务招待费超支造成。 五、项目经费预算执行情况说明 1、经费构成与对比匹配 本年度经费考核按照预算文件下达的费用项目，考核数据剔除折旧与摊销费、上级管理费、征地拆迁补偿费，使考核经费构 成与预算下达一致；剔除已入账非本年度承担职工薪酬部分，使 考核数据达到对比匹配，保证预算控制的年度完整性。其他非本 年度承担费用项目不予剔除。 2、执行情况说明 年度项目经费预算总额是27337.18万元，通过数据匹配性对比，经费总开支数是28007.52万元，扣除职工薪酬上调因素影响、 非常规的调概因素影响、人员超编因素影响及未预计的项目税 费、诉讼费的影响后，合理性开支总额是26456.23万元，占预算 额度的96.78%，具体情况如下： 2.1 xx分公司项目经费预算总额为10500.00万元，实际开 支为9600.10万元，已开支金额占预算的91.43%，经费开支控制 在预算额度内。 2.2 xx分公司项目经费预算总额为2550.08万元，实际开 支为2409.xx万元，年开支金额占预算94.47%，经费开支控制在 预算额度内。 2.3 北京分公司项目经费预算总额为2780.00万元，实际开 支为2975.35万元，超支金额195.35万元，超支是职工薪酬年度 内上调和未预计的项目诉讼费造成。扣除职工薪酬上调影响率 6.72%后，经费总超支额为8.3万元，属于项目未预计的诉讼费造 成。 2.4 在剔除职工薪酬上调因素等合理性超支因素下，八条铁 路线中的xx项目、xx项目、xx项目经费开支控制在预算 额度内。xx项目超支0.34%，xx项目超支1.99%，xx项目超 支2.51%，xx超支20.90%,xx项目超支58.xx%。 2.4.1 xx项目经费预算为597.20万元，实际开支数为 656.47万元，剔除匹配性调整数（以前年度薪酬）后的经费开支 数为562.38万元，年开支金额占预算94.17%，控制在预算额度内。 2.4.2 xx项目经费预算为2885.00万元，实际开支数为 3009.95万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为2978.01万 元，超支金额为93.01万元，超支是由职工薪酬上调造成。扣除 薪酬上调影响率3.55%后，经费总开支额为2875.47万元，占预算 额的99.67%，控制在预算额度内。 2.4.3 xx项目经费预算为2155.20万元，实际开支数为 2431.81万元，总超支金额为276.61万元，超支金额全部表现在 职工薪酬上。职工薪酬费用项超支额为552.53万元，该项目薪酬 预算按新标准执行，超支原因与年度内薪酬上调无关，是由人员 超编造成。按照项目施工组织设计，项目人员编制为316人，该 项目高峰期人员数达到520人，造成薪酬相关费用大幅攀升。项 目总会履行了预算控制上报和费用追加上报职责，人员超编造成 的费用超支非财务部门独立可为。 2.4.4 xx项目经费预算为1682.00万元，实际开支数为 1771.63万元，剔除匹配性调整数后的经费开支数为1751.09万 元，超支金额69.09万元，是由职工薪酬上调和业务招待费超支 造成。扣除薪酬上调影响率3.76%后，非合理性经费总超支额为