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附表1 國立嘉義大學內部控制制度作業層級自行評估表 103年度 自行評估單位： 作業類別(項目)：○○作業 評估日期：103 年 2 月 日 評估重點 自行評估情形 評估情形說明 符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性 (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計。 二、○○作業 評估表請確實分此二項 結論/需採行之改善措施： 填表人： 複核： 單位主管： 附註： 機關得就1項作業流程製作1份自行評估表，亦得將各項作業流程依性質分類，同1類之作業流程合併1份自行評估表，將作業流程之控制重點納入評估。 各機關應根據評估結果於自行評估情形欄勾選「符合」、「未符合」或「不適用」，並應於評估情形說明欄詳細說明評估之理由及依據；其中遇有「未符合」情形，於撰寫評估結論時一併敘明需採行之改善措施；遇有「不適用」情形，應檢討是否修正評估重點。 附表2 內部控制制度作業層級自行評估統計表【範例】 自行評估機關：嘉義大學 自行評估期間：103年1月1日至103年12月31日 自行評估單位 內部控制制度 作業項目 設計面 執行面 不適用 作業項目編號 作業項目名稱 評估 重點數 評估結論 評估 重點數 評估結論 評估 重點數 符合 未符合 符合 未符合 人事處 EU01 職員任免遷調作業 2 2 （100%） 0 （0%） 4 4 (100%) 0 （0%） 0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 總計 20 19 （95%） 1 （5%） 45 40 (88.9%) 5 （11.1%） 2 附註： 評估重點應按其性質於設計面或執行面二者擇一歸類，以避免重複計算項數，其中涉及作業流程有效性及研(修)訂制度或規定部分屬設計面，其餘則屬執行面。 評估重點已不適用或另需調整修正致無法進行自行評估，請於「不適用」欄填列數目。 填表人: 單位主管: 附表3 內部控制制度作業層級自行評估未符合項目一覽表【範例】 自行評估機關：嘉義大學 自行評估期間：103年1月1日至103年12月31日 自行評估單位 內部控制制度 作業項目 評估重點 未符合情形說明 改善措施 作業項目編號 作業項目名稱 資訊處 PV02 應用系統上線及變更管理作業 系統維護人員及系統管理人員角色是否有所區隔，並由不同人員擔任? 於評估期間共發生810筆系統維護申請作業，大多為常態性變更或維護，部分僅由單人維護的小型系統較難滿足資訊安全內部控制職能分工之規範。 請各科跨業務協調人力，落實系統維護人員及系統管理人員由不同人員擔任之規範，以確保規範有效執行。 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 附註：本表應由內部控制小組幕僚單位彙整後交由內部稽核單位追蹤後續改善情形。 填表人: 單位主管: 秘書室範例 國立嘉義大學內部控制制度作業層級自行評估表(範例) 103 年度 自行評估單位：秘書室(綜合業務組) 作業類別(項目)：行政會議作業 評估日期： 104 年 2 月 2 日 評估重點 自行評估情形 評估情形說明 符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性(此為設計面) (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計及執行。 V V 二、行政會議作業(此為執行面) (一)是否依學校行事曆所排定時間定期開會。 (二)開會通知方式： 是否於開會前3星期以書面通知與會主管，請各單位依限提出工作報告及提案。 (三)會議相關資料： 各單位於會議10天前繳交工作報告及提案 議程於會議7天前陳主任秘書核閱 是否於開會前將請假人員名單彙整完成。 (四)是否於開會前完成會場佈置。 (五)會議紀錄： 是否於會後3天內完成會議紀錄整理。 是否E-mail會議紀錄予本校各一級單位、系所、中心。 會議決議交辦事項是否另以列管案件請各權責單位辦理。 是否將通過之會議紀錄傳送網頁公