会计电算化操作理制度.docVIP

会计电算化操作管理制度 为了加强我局财务微机管理工作,保证会计软件的正常运行和会计信息的安全、完整，落实各岗位职责，防止操作事故发生，特制定本制度。 一、计算机系统使用管理 1、计算机必须由培训合格的操作员操作，未经授权人员严禁上机操作。各操作人须设置6位以上的开机密码（采取字母、数字混合，不用生日和电话号码），并且不定期更换密码。 2、各岗位操作人员必须按正常操作程序进入和退出软件，严禁带电插拔电缆或任何部件。 3、外来磁盘未经许可不能上机操作，禁止使用盗版软件。 4、配备相应的杀毒软件，并及时升级，以经常检查微机内有无病毒。 5、任何人不得利用微机打电子游戏和做非会计业务的操作。 二、上机操作：操作人员必须按照《会计电算化岗位责任制》中明确的职责范围进行会计软件的操作。严禁越权操作，具体操作如下： 1、会计主管根据事业单位会计制度和相关核算要求，进行初始化设置，主要包括：分配操作岗位、进行操作授权、设置会计科目、报表格式等。 2、数据录入员将出纳传递来的原始凭证进行真实性、完整性审查，按照有关财务制度规定和核算要求进行业务处理：规范、简明扼要未老先衰摘要、附件等要素，准确录入数据；填制的记账凭证应连续编号。输入完毕后应进行自检核对工作，核对无误后交审核人员，对审核人员提出的错入应及时修改。录入人员不进行审核操作。每次操作完成后必须及时做好备份并妥善保管。 3、审核人员负责