武汉市海外旅游有责任公司财务部职能职责.docVIP

武汉市海外旅游有限责任公司 财务部职能职责、岗位设置及岗位职责 （试 行） 一、财务部职能 （一）根据“企业财务通则”、“企业会计准则”规定，负责建立、健全公司财务管理制度和会计核算制度。 （二）编制公司财务预算即财务收入、支出计划；编报公司财务会计报告，为公司经营决策提供详实、完整的会计资料。 （三）参与公司重大经营决策研究、制订，如实反映企业财务状况、经营成果。 （四）负责公司经济活动的财务分析，针对企业经营管理过程的问题，提出合理建议，促进公司经营管理改善和经济效益提高，充分发挥财务部门监督职能和管理作用。 （五）负责公司财务、会计核算与财务、会计管理工作，确保公司资金安全运行。监督、审核公司各项费用开支及经营活动开支，准确、及时开展公司财务清、结算工作，督促公司各部门严格遵守、执行公司财务、会计制度。 （六）加强对银行款项、现金、及其他货币资金管理，严格依照《支付结算管理办法》、《票据法》规定办理现金收付、银行转帐及票据清、结算业务。 （七）负责公司销售发票、有价证券购买、使用、保管、回收工作，负责公司文件、经济合同、核算资料、会计凭证、帐簿报表的整理、归档工作。 （八）合理安排资金，分析、考核资金使用效果，加速资金周转，提高资金使用效率。督促有关部门做好财产物资的保管及建帐立制工作。 （九）负责财务人员的培训和业务指导，处理好与其他职能部门衔接与配合工作，协调与银行、税务、财政等有关部门关系。 （十）完成董事会、公司领导交办的其他工作。 二、岗位设置 设财务部经理1名、会计1名、出纳1名。 三、岗位职责 财务部经理： （一）主持并负责财务部全面工作，全权处理本部门事务性工作问题，负责公司财务监督和财务管理。 （二）主持拟定财务部工作计划并负责组织实施。 （三）主持草拟公司年度财务预算方案和决算方案，经批准后负责组织实施； （四）主持草拟公司利润分配方案和弥补亏损方案，经批准后负责组织实施； （五）参与拟定公司经营计划和投资方案、计划，经批准后积极参与实施； （六）严格执行成本、费用核销、资金付款的管理规定，严控不合理支出，拒绝超预算、超计划、超定额、违规定支出的报账核销。 （七）负责核查公司资金分类占用情况，对不合理资金占用提出改进意见、建议，努力提高资金使用效率。 （八）负责及时、正确、完整编报每月、季、年度财务会计报告。 （九）负责检查公司成本计划执行情况，分析影响成本重要因素，做好成本预测、预控工作，为领导决策提供重要依据。 （十）负责审核公司各项经济合同，对公司各部门所签各类经济合同的财务指标、经济效果负责把关。 （十一）对公司发生的各项经济业务每半年组织一次财务检查，加强财务监督，确保公司各项财务行为符合国家财经纪律、财经法规。 （十二）负责与公司业务相关的各银行协调关系，切实做好银行清、结算工作。 （十三）负责与财、税部门协调关系，做好依法纳税工作，在国家税法、税政容许的前提下，努力作好依法合理避税工作。 （十四）负责本部门员工的业务技术培训，不断提高员工业务素质。 （十五）完成公司领导交办的其他工作。 会计人员岗位职责： （一）负责完整记好公司财务总帐、明细帐；手续完备、数字准确、登记及时、帐面清楚。 （二）负责编制月、季、年终决算和其他有关财会报表。 （三）协助财务经理编制并执行公司预算。 （四）认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证拒绝入帐。严格掌握开支范围和开支标准。负责控制费用支出不突破资金计划、规定范围。 （五）有关方面检查工作，负责提供准确资料，反映真实情况。 （六）定期对财务、会计之各项数据进行检查、分析，书面报告财务情况，当好参谋，发挥财务监督作用。 （七）月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等校对核查，分月编号，分科排列，分类整理，并认真作好会计档案整理、归类、保管工作。 （八）协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 （九）负责掌管一枚财务印章，严格控制支票签发。 （十）按期填报审计报表，按时报送会计资料、财务会计报告。 （十）加强防范意识和安全防范措施，严格执行财务会计管理的安全制度，确保不出安全问题。 （十一）严格遵守，执行国家财经法律、法规、规章和财务会计制度，作好会计核算工作。 （十二）定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款项提出合理意见，采取积极处理措施。 （十三） 负责录入记帐原始凭证的真实性、合法性、正确性复核；对不符合要求的原始凭证，有权依照有关规定进行勘误纠正处理。 （十四）负责向有关部门报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。保守本公司商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不得私自向外界提供、泄露公司会计信息。 （十五）负责公司成本、费用收集工作，认真检查成本、费用核算的原始数据，确保准确。 （