实务手册-—股份有限公司出纳岗位工作手册【专业实用+超经典】.docVIP

某某股份有限公司出纳岗位工作手册 二O一六年七月一日 目 录 第一章 现金收款 3 1.1手续办理 3 1.2单据整理传递 4 第二章 现金付款 4 2.1手续办理 4 2.2单据整理传递 4 第三章 现金管理 5 3.1每日库存现金盘点 5 3.2 登记现金日记账 现金日报表 5 3.3代收代付业务对账 5 第四章 工票录入 5 4.1《工票输入》 5 4.2《工票检验单》 6 4.3零工工资 7 4.4 自定义查询 8 第五章 工资核算 8 5.1车间工资计算 8 5.2车间汇总计算 9 5.3车间汇总明细表 9 5.4 后勤工资核算 10 第六章 工资发放 10 第七章 报表 10 第八章 其他业务 11 8.1加油卡充值业务 11 8.2电费充值业务 11 第九章 资料装订归档 11 第一章 现金收款 1.1手续办理 1.1.1据OA《废旧物资及下角料处置》流程，收款后提交，同时登记《资金日报表》《现金日记帐》； 1.1.2据《OA处罚通报》,收取各部门人员罚款，同时登记《坤隆隆昊罚款扣款明细表》； 1.1.3收押金 据各部门通知收据外协加工单位押金或保证金； 1.2单据整理传递 打印整理收齐以上《废旧物资通知单》、收款收据、销售发票等，交记账会计记帐。 第二章 现金付款 2.1手续办理 2.1.1审核各费用报销单签字及盖审手续是否齐全，齐全后报销人签字摁手印，现金出纳加盖“现金付讫”章，办理费用报销； 2.1.2金额超过一千元，不支付现金； 2.1.3现金借款，走OA借款流程，1000元以下给予现金支付，超过银行支付； 2.2单据整理传递 整理齐全以上《费用报销单》《差旅费报销单》《借款审批单》等单据，交记账会计记帐。 第三章 现金管理 3.1每日库存现金盘点 3.1.1每天盘点库存现金余额，跟账面及日记帐核对，做到日清日结，帐帐账实相符。如不符查明原因； 3.1.2库存现金最低限额1万元，最高3万元；现金提取须经财务经理审批； 3.2 登记现金日记账 现金日报表 每天在业务发生后随时登记现金日记账、现金日报表，下班前发主管会计。 3.3代收代付业务对账 与隆昊现金出纳就代收代付业务不定期对账并结算，做到帐实相符，帐目清晰。 第四章 工票录入 4.1《工票输入》 车间助理于次日11点前审核完成昨日工票交出纳；出纳收到工票后于次日下午3点前在ERP《工票输入单》中录入完成； 操作说明： 系统路径：生产管理 → 工票管理 → 工票输入单 打开“工票输入单”，点击[选择派工单],在“派工单选取”对话框中，输入：“派工单”、“派工日期”、“制令单”等条件，点击[F8确认]按钮； 回到“工票输入单”界面，输入每个操作员工的“自检报检数”、“自检合格数”等，存盘。 4.2《工票检验单》 出纳在工票检验单上录入工序检验合格数量；录入完毕后，进行“工票汇报”； 操作说明： 系统路径：生产管理 → 工票管理 → 工票检验单 打开“工票检验单”界面，点击[选择工票]按钮，在“工票输入单选择”对话框中，输入：“工票单”、“工票日期”、“工序”、“制令单”等条件，点击[过滤]按钮，双击选择符合条件的单号，点击[F8确认]按钮； 在“工票检验单”界面中，根据检验结果，输入每个操作员的：“检验数”、“合格数”； 存盘后点击[工票汇报]按钮 4.3零工工资 薪资异动输入：出纳收到车间助理交来的零工工票，检查相应的核准人签字；在ERP系统“薪资异动输入”中录入零工工票； 操作说明： 系统路径：行政管理 → 人事薪资 → 薪资核发 → 薪资异动输入 员工代号/代号：录入员工代号； 调整日期：录入员工计时日期； 薪资项目： 基数：录入“1”； 单位金额：录入包工金额。 4.4 自定义查询 路径：基础资料——系统维护——自定义——自定义查询：选“定义”，选择“2014生产日报表” 点击“制表”查询车间员工工资。 第五章 工资核算 5.1车间工资计算 车间工资导出路径：工票工资系统——人事工资——工资管理——工资计算：选“新增”，选择“提取数据”输入日期 点击“过滤”即可见车间员工每天的计件及零工工资。 5.2车间汇总计算 路径：工票工资系统——人事工资——工资管理——工资汇总计算：选“新增”，选择“速查”在工资汇总查询表中点击“查询”可汇总车间员工这一月的计件及零工工资。 5.3车间汇总明细表 路径：工票工资系统