中材萍乡水泥公司付款结算审批制度（p 8页).docVIP

文件编号：ZCPX-FKJS-001 中材萍乡水泥有限公司 付款结算审批制度 （第1版) 受控状态：受控□ 非受控□ 受 控 号：□□□ 2010年09月25日发布 2010年 月 日实施 起 草 人: 财务部 审 核 人: 批 准 人: 起草日期:2010.09.25 审核日期: 2010.09.25 批准日期 付款结算审批制度 1目的： 加强公司对货款结算、费用报销及货币资金的管理和控制，规范一切对内、对外的支出结算行为，明确公司支付结算流程，防范付款过程中的差错和舞弊，付款业务的真实性、合法性 金额级别 业务部门 财务部门 总经理 部门负责人 分管 副总 会计 财务部 负责人 总会 计师 欠货款支付 5仟以下 审核① 审核② 复核③ 核准④ 批准⑤ 5仟以上 审核① 审核② 复核③ 核准④ 批准⑤ 货款预付 5仟以下 审核① 审核② 复核③ 核准④ 批准④ 5仟以下 审核① 审核② 复核③ 核准④ 批准④ 差旅费 5佰元以下 审核① 审核② 核准③ 核准④ 批准⑤ 5佰元以上 审核① 审核