2015年12月14日中国保险保障基金有限责任公司业务监管办法.docVIP

关于印发《中国保险保障基金有限责任公司业务监管办法》的通知 　保监厅发〔2015〕79号 中国保险保障基金有限责任公司： 　　为进一步完善保险保障基金管理机制，保护投保人利益，防范风险，维护保险市场平稳健康发展，我会对《中国保险保障基金有限责任公司业务监管暂行办法》（保监厅发〔2009〕51号）进行了修订。现予印发，请遵照执行。 　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?????????????????? 　 中国保监会办公厅 ????????? 2015年12月14日 ? 中国保险保障基金有限责任公司业务监管办法 　　第一章? 总? 则 　　 　　第一条? 为加强对中国保险保障基金有限责任公司（以下简称“保障基金公司”）的业务监管，维护保险保障基金筹集、管理、运作的安全、有效，根据《中华人民共和国保险法》、《保险保障基金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等法律、法规、规章，制定本办法。 　　第二条? 中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）依法履行以下职责： 　　（一）对保障基金公司的业务和保险保障基金的筹集、管理、运作进行监管； 　　（二）制定对保障基金公司的业务监管办法； 　　（三）制定对保险保障基金筹集、管理、运作的监管办法； 　　（四）保监会依法履行的其他职责。 　　第三条? 保监会财务会计部负责保障基金公司的日常监管，依法对保障基金公司的业务和保险保障基金的筹集、管理、运作进行监管。 　　 　　第二章? 保障基金公司业务监管 　　 　　第四条? 保障基金公司应建立健全内部管理制度体系，并根据公司发展和业务需要制定基金筹集、财务管理、资产管理、风险监测、风险处置等管理制度，报保监会备案。 　　第五条? 保障基金公司应当按照独立制衡、全面控制、适时适用、责任追究的原则，完善公司治理结构，建立岗位责任制和科学的运行管理机制。 　　第六条? 保障基金公司应建立健全资金运用风险控制体系，确保资金运用的合法合规、内部规章制度的有效执行及执行情况的监督检查；确保业务记录、财务记录及其他信息的安全、可靠；确保资金运用管理人员具备足够的专业能力、风险控制意识和职业道德操守。 　　第七条? 保障基金公司召开董事会，应提前10个工作日将董事会提案报保监会。如决定召开临时董事会，应提前3个工作日将董事会提案报保监会。保监会派员列席保障基金公司董事会。 　　保障基金公司应于董事会做出决议后3个工作日内将有关决议报保监会备案。 　　第八条? 保障基金公司应在报财政部门批准前，将年度预算方案和预算调整方案征求保监会意见。 　　保障基金公司应将预决算批复报保监会备案。 　　第九条? 保障基金公司应当按照综合性、客观性、发展性原则，对保险保障基金的筹集、管理、运作拟定业绩考评制度及公司的绩效薪酬管理制度，报保监会核准。 　　保障基金公司应定期开展业绩考评，并将考评结果报送保监会。 　　第十条? 保监会可以直接或委托中介机构对保障基金公司进行检查和审计，保障基金公司应积极配合，提供真实、完整的财务、业务资料。 　　第十一条 ?保障基金公司应采取公开招标或邀请招标的方式聘请提供审计、资产评估等服务的会计师事务所、资产评估事务所、法律顾问等中介机构，并将相关协议报保监会备案。解聘相关中介机构的，应当说明理由，并向保监会报告。 　　 　　第三章? 保险保障基金的筹集和管理 　　 　　第十二条? 保障基金公司应加强保险保障基金的筹集管理，确保保险公司及时、足额缴纳保险保障基金，并在完成保障基金汇算清缴后，向保险公司出具合法的收款凭证。 　　第十三条 ?保障基金公司应为财产保险保障基金（以下简称“财险基金”）和人身保险保障基金（以下简称“人身险基金”）各开立一个基本账户，专门用于保险保障基金的收缴和资金划拨。 　　保障基金公司如变更基本账户，应报保监会核准。 　　第十四条? 除基本账户以及为办理固定期限存款而开立的活期存款账户外，保障基金公司不得开立其他活期存款账户存放保险保障基金。 　　除固定期限存款到期续存外，保障基金公司应通过基本账户进行资金划拨。 　　第十五条? 保障基金公司不得擅自对保险公司缴纳保险保障基金的范围、金额、期限、方式等进行调整。 　　第十六条? 如保险公司出现上述第十五条中需要调整的情形，保障基金公司应在收到保险公司申请后5个工作日内向保监会申请核准。 　　保障基金公司如发现保险公司有关指标达到恢复缴纳的标准，应及时报保监会，并通知保险公司恢复缴纳。 　　第十七条? 保障基金公司认定保险公司存在延期缴纳、不足额缴纳等违规行为，应及时报保监会并提出相应的处理建议。 　　第十八条 ?保障基金公司应单独核算各保险公司