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现金流量表工作底稿 项 目 期初数 调整分录 期末数 借方 贷方 一、资产负债表项目 借方科目： 货币资金 短期投资 应收票据 应收帐款 预付帐款 其他应收款 存货 待摊费用 长期股权投资 固定资产原价 工程物资 在建工程 无形资产 长期待摊费用 借方项目合计 贷方项目： 累计折旧 短期借款 应付票据 应付帐款 其他应付款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 预提费用 长期借款 实收资本 盈余公积 未分配利润 贷方科目合计 续表 项 目 期初数 调整分录 期末数 借方 贷方 二、利润表项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务利润 营业费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外收入 营业外支出 所得税 净利润 三、现金流量表项目 （一）经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 现金收入小计： 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付其他与经营活动有关的现金 现金支出小计： 经营活动产生的现金流量净额 续表 项 目 期初数 调整分录 期末数 借方 贷方 （二）投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 分得投资收益所收到的现金 处置固定资产收回的现金净额 现金收入小计： 购建固定资产所支付的现金 投资活动产生的现金流量净额 （三）筹资活动产生的现金流量： 借款收到的现金 现金收入小计： 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润偿还利息所支付现金 现金支出小计： 筹资活动产生现金流量净额 （四）现金及现金等价物净减少 调整分录借贷合计 现金流量表 编制单位：**公司 20*1年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付其他与经营活动有关的现金 现 金 流 出 小 计： 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 分得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计： 购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计： 投资活动产生的现金流量净额 （三）筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计： 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润偿还利息所支付现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计： 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 利润表 编制单位：**公司 20*1年度 单位：元 项 目 行次 上年累计数 本年累计数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 加：投资收益（亏损以“—”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 减：所得税 收到的其他与投资活动有关的现金 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 利润分配表 编制单位：**公司 20*1年度