CFP综合案例析章节知识点.docVIP

AFP基础知识 本章共14个考点，考试考15分左右。本章重点：1．职业道德准则2．家庭财务分析：净值的计算、储蓄的计算3．简单的财务比率分析4．金融理财和法律：企业组织形式、夫妻公共财产制度、财产分割、继承5．教育金规划：教育金现值的计算6．房产规划7．增长性年金的运用 职业道德准则 执业操作准则 夫妻个人财产、财产约定及财产公证 遗嘱的形式 法定继承 个体工商户、个人独资企业、合伙企业、有限责任公司 家庭资产负债表编制 家庭收支储蓄表编制 家庭财务比率 用财务计算器计算增长型年金 教育金总需求的计算及运用 等额本息还款房贷余额计算 房产贷款 可负担房价的计算 生涯仿真表 本章共2个考点，考试考6分左右。本章重点：1．生涯仿真表编制说明2．内部报酬率分析3．敏感度分析与方案调整 综合案例规划方法 综合案例规划方法—生涯仿真表 个人税务与遗产筹划 本章共25个考点，考试考12分左右。本章重点：1．个人所得税的计算、申报2．工资与年终奖的筹划3．企业组织形式的选择4．房产相关的税（出租环节、售出环节） 税收居民的判定 工资、薪金所得 个人取得全年一次性奖金的规定 个体工商户生产经营所得 个体工商户经营不足1年的计算 个体工商户不得税前列支的项目 个体工商户筹划——增加费用支出 个体工商户筹划——选择合