保荐代表人胜任力考试大纲-投资银行业务能力(一).docVIP

　　第一章 股权类融资 　　第一节 首次公开发行股票 　　一、股份有限公司概述 　　掌握资本和股份的含义，授权资本制和实收资本制的区别，公司利润分配顺序，股利分配原则和剩余资产分配顺序，股份转让的限制性规定，上市公司回购股份的规定，公开发行及发行失败的界定。 　　掌握股份有限公司和有限责任公司的异同。 　　掌握股份有限公司章程的效力、内容及修改的条件和程序。 　　掌握股份有限公司合并和分立的概念及相关程序。熟悉股份有限公司破产和解散的概念及相关程序，股份有限公司合并、分立中有关民事纠纷的处理规定。 　　二、股份有限公司改制与设立 　　掌握股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序，整体改制设立股份有限公司、有限责任公司变更为股份有限公司、设立外商投资股份有限公司的条件和操作程序。熟悉申请设立股份有限公司所需的文件以及工商登记和税务登记有关要求。 　　掌握股份有限公司发起人的概念和法律地位、发起人资格及发起人协议的合法性要求、发起人出资的有效性和合法性要求。 　　掌握企业改制为拟发行上市股份有限公司中的业务改组、规范治理、独立性、避免同业竞争、减少并规范关联交易等具体要求。 　　掌握企业改制为拟发行上市股份有限公司中的经营性资产处置、权属变更和非经营性资产处置的相关要求。 　　掌握国有资产产权的界定及折股、国有股权管理、国有企业职工持股、投资的相关规定。熟悉股份制改组时清产核资的内容和