CFA职业道德资料.ppt

案例1 Geoff Whitman是Adams信托公司的投资组合分析员，负责管理一个客户Carol Cochran的账户。Whitman的雇主支付Whitman工资，而Cochran向这个信托公司支付一个基于她的投资组合市场价值的标准费用。Cochran告诉Whitman，如果在任何一年里面，他的投资组合实现了15%的税前收益，Whitman和他的妻子可以在一月的第三个星期飞到摩纳哥，使用Cochran的房子，而Cochran将支付一切费用。Whitman没有告诉他的雇主这样一个安排，就在一月的假期应Cochran之邀前往摩纳哥。 案例1 评论: 由于没有书面的告知他的雇主关于这个补充报酬的安排，Whitman违反了准则IV(B)。这个安排的本身，可能会使Whitman偏向Cochran，从而影响Whitman管理公司其他客户的账户。Whitman在接受这个补充报酬安排之前，必须获得他的雇主的书面同意。 案例2 Scotfield是一家健身俱乐部的董事会成员,作为对其从事董事会工作的回报，Scotfield免费获得了这家健身俱乐部的无限期会员资格。根据合理的投资原则，Scotfield为其客户账户买进了该俱乐部的股票。对于上述补偿安排，Scotfield并没有向其雇主公司加以披露。 案例2 评论: 由于弗恩没有向其雇主公司披露因其担任公司董事而获得的额外补偿，因而他的行为违反了执