费用报销制度2013.pptVIP

申请补充事项 1、各部门申请采购办公用品、其他物料填写的采购申请单，须要注明是否在预算之内，同时填写预算金额，实际报销时不能与报销有较大差异。 2、办公设备（包括电脑、打印机、空调、风扇等）申请购买，须经综合部签字（综合部根据现有库存的或要求高的部门预计要淘汰下来设备进行调整，分析同意申购还是进行调配）。 3、对于预算外的但是确实业务发展需要的费用申请、申购需经财务部签字，同时报总经理进行特批，进行预算控制。 采购类报销补充事项 1、费用报销、采购物料报销后面必须要有购物申请单（采购联），购物申请单必须是采购之前填写，不得任意补签字。 2、没有上系统中的采购报销、付款，填付款申请单时后面必须有发票、采购清单（客户联）、手工入库单（采购、仓库验收）、采购申请单（包括固定资产采购），属于固定资产、办公类的低易品由管理人员登记签字，车间的工具类由车间、仓库管理员进行登记，登记人员在报销凭证上签名已登记。 3、对于从供应点采购的一些工具、劳保（比如实业、宝德、荣盛等），规定一个月开一次票（后附发票、手工入库单、采购申请单）报财务部审核，最长不得超过2个月 。 4、费用报销时间：费用的发生属于当月25号前的当月要进行报帐审批，属于25号后的于次月10号前进行审批。财务根据资金情况进行付款，属于月结的费用，次月进行报帐，超过二个月未报的费用，不得报销。 关于办公用品实施以旧换新制度的规定 办公用品的申购、审批流程目前暂采用原申请审批流程，各部门申请，由综合部采购。 各部门申购能以旧换新的办公用品和低易品，全部采用以旧换新的方式进行购领，综合部凭借各部门符合条件的申购单进行采购发放（旧料由仓库进行保管，定期与财务核对进行清理）。 对于新进入员工需用的办公用品，可以按规定纳入各部门申购范围。 对于维修用物件（办公类），同样采用以旧换新的方式，换下的旧件交综合部保管（定期与财务核对进行清理）。 对于电脑、空调等固定资产类办公设备，采用入库、申请单、领料单据同时附采购发票后（采购人员和领用人员必须签字），进行报帐审批（对于原来有固定资产，要进行换新的，需附上旧固定资产的归属部门和保管人员签字，财务部凭附件进行固定资产保管部门和保管人员的调整）。 固定资产、低易品报帐审批，综合部设备、工具管理人员需进行登记建立保管台帐，并在报销单上注明已登记签字。 关于车间物耗、工具实施领用制度的规定 所有采购的手工入库材料（包括工具等低易品）都要进入仓库，并开具入库单据，财务部凭据采购发票、清单、入库单进行审核。 各车间根据需求提出申请（根据月用量，不能造成积压），由采购部统一采购，并进行统一报帐。 仓库建立材料、低易品进销存台帐。 所有材料领用凭部门主管审批的领料单进行领料（领料单一式三份，仓库、财务、存根各一份），交财务那份由仓库每月做好报表后和报表一起交财务部，财务部根据领料单进行复核做帐。 所有能以旧换新的材料和工具等低易品领用，都要凭据旧物料进行交换（由仓库进行保管，定期财务核对进行清理）。 对于维修用物件，同样采用领料制，换下的旧件交领用仓库保管（定期财务核对进行清理）。 对于工具等低易品类的领用及更换由部门主管签字，并交工艺部审核，方可领用。同时工艺部对现有库存和以后更换下来的工具等低易品进行日常维修，对于确实不能用的工具等低易品定期进行清理（由仓库组织，工艺部、车间、财务进行统一清理）。 关于车间物耗、工具实施领用制度的规定 仓库建立工具等低易品领用个人台帐，并由使用人签字认可，车间工具人员之间调换需由领用人通知仓库进行更换使用人。 对于设备类固定资产，采用入库、申请、领料单据同时附采购发票后，进行报帐审批（车间类设备需由工艺部对现有设备和以后进入的设备进行编号管理，并建立固定资产台帐）。 仓库每月制定各部门领用汇总表和材料进销存汇总表报帐务（进销存汇总表中的领用金额=各部门领用汇总表中的领用金额）。 仓库每月对库存材料进行自盘，保证帐、物一致，财务每季进行抽盘，核对帐、物。 所有入库单都必须有经手人和保管员签字，所有领料单都必须有领用人和部门主管签字。 为保证帐务的及时、准确性，每月采购的材料每月入库、开具发票进行审核和，财务入帐，原则上不得跨月，特殊情况不能超过2个月。 * * 第 页 * [智能电源系统专家] * 第 页 制定费用报销制度的目的 1、加强公司规范化管理，合理控制公司各项成本费用。 2、统一报销程序和费用开支标准，为各项经济活动费用报销提供指引。 3、加强员工行为过程管理，提升组织运行的效率和企业效益。 差旅费报销制度 出差人在《周报》中要认真填写下周工作计划，出差时间、地点、工作内容； 重要的单项出差必须写出专题出差