年结及现金流量课件.docVIP

年结 1、年结准备 12 月结帐即年结前，一定要全面检查数据的正确性。总账，明细账，余额表数据是否正确。 年底的转账凭证是否已经做好，例如，本年利润转未分配利润，应交增值税的结转 出纳，年结前要进行年底轧账。如果出纳未启用的，帐套选项里设置不对账。 帐套修复。用帐套数据检查工具检查一下帐套 年结前一定要对帐套进行手工备份，可以直接把*.AIS帐套文件复制一份到另外的文件目录下或优盘上（建议做双备份），以避免不必要的损失。 如果帐套数据量大建议结账时选择“年结时不采用事物机制” 系统维护—帐套选项—高级—结账 注：每个年度的帐套文件是独立，2011年的账套的年初数是从2010年的账套的第12个期间的期末数结转而来，因此在年结时，对于需要调整的地方先调整好凭证再结转账套。 2、年结 1、打开软件关闭帐套，即灰色窗口界面（“文件”——“关闭帐套”） 2，菜单“文件”——打开帐套——找到2010年需要结账的帐套文件，例如“金蝶软件2010.AIS”——复制该文件，在原地粘贴，出现“复件 金蝶软件2010.AIS”——对复件重命名，“金蝶软件2011.AIS” 3，打开“金蝶软件2011.AIS”，期末结账，根据向导一步步操作 4，结账完成之后，自动到2011年的新帐套，窗口右下角的时间为2011年1期。结账完成。 3、年结之后 年结后会在帐套所在的目录中生成一个同名的‘*.A xx’的文件。“xx”表示年份，比如2010年结账到2011年，产生两个同名不同类型的文件： 2010年的文件类型是“*.A10”， 2011年的文件类型依旧是“*.AIS”。 再检查一下数据数据的正确性，包括报表，科目余额表，总账，明细账。特别是数量和固定资产 如果还要调整10年的凭证，先打开10年的账套进行调整，再重新结账。 现金流量表的编制 开金蝶软件界面――点击“工具”――选择“现金流量表的” 点击“系统”――报表方案――“新建”――输入报表方案名称（如“1月份现金流量表”）――确定―― 选中新建好的方案――单击“确定” 3、 点击“时间”――选择报表时间（如：从2006-1-1到2006-12-31）――确定 点击“现金”――将所有是“现金、银行存款、其他货币资金”的科目前 点击“提取”--如图所示 时间：是指你要出哪个时间段的现金流量表 如要做1月份的现金流表时间就如图设置 策略：不重复提取 6、点击“T型账”---- 范围“所有现金类科目” 汇总“按现金类汇总”---- 确定----双击“非现金类”或点右键选择“按下级科目展开”----选择对应的科目单击右键---- “选择现金项目”----如图所示；选择 相应的现金流 借方：现金流入 贷方：现金流出 注： A．只须定义非现金类项目，现金类不用定义 B．“T型账”不能选择附表中的项目 7、“T型账”定义完成后，点击 退出 （注：1、T型账户中是否全部指定完主表项目，若漏指，则会导致续编附表不正确；2、请注意核对如下勾稽关系是否成立：附表中“所有科目金额合计”栏＋报表“净利润”栏=主表“经营活动产生现金净额”栏，若以上钩稽关系不成立，续编附表会出错.） 8、点击“附表二”-----确定-----双击“所有科目”---- “现金”单击右键----“显示对方科目”如下图所示  看到“现金”的对方科目是“应收账款”，我们只要定义应收账款的现金流即可-----单击“右键”---选择“附表项目” 注：（其它科目如：银行存款、产品销售收入等科目，也只要定义其对方科目的现金流即可） 9、“附表二”定义完后，退出 10、点击“报表”即可查看定义完成的现金流量表,其中以下两组数应相等： A．主表“经营活动产生的现金流量净额”＝附表“经营活动产生的现金流量净额” B．主表“现金及现金等价物的净增加额”＝附表“现金及现金等价物的净增加额” K3 会计科目转换流程 新建帐套模板。 系统维护——文件——新建帐套——保留模板——初始化，结束。 科目转换。 打开科目转换工具——原有帐套——新科目——打开新建的帐套——一个个科目对应起来。 转换。点击“转换”，完成。 K3报表设置 到自定义报表——新建——文件——打开独立报表文件（出来一个提示，选择“否”）——选择我发给文件——重算——保存. 嘉兴金蝶软件有限公司 especially for a mandatory inspection on the implementation of the provisions, comprehensive statistics and analy