2015企业内部控制细则手册.docVIP

Xxxxx股份有限公司 内 部 控 制 制 度 河南国研投资有限公司 二 0 年 月 目 录 第一章 内部控制的基础.................................3 第二章 会计基础工作内部控制制度......................15 第三章 资金管理制度..................................23 第四章 存货内部管理制度................ ...............30 第五章 固定资产管理制度................ ...............36 第六章 往来款项内部控制制度................. ..........45 第七章 在建工程、无形资产管理制度......................49 第八章 长、短期借款内部控制制度........................53 第九章 收入管理制度...................................57 第十章 成本费用控制制度...............................61 第十一章 利润分配管理制度.............................66 第十二章 财务报告管理制度.................