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河南广播电视大学公务卡实施暂行细则 第一章 总 则 第一条 为进一步深化国库集中收付制度改革，规范我单位财务管理和授权支付业务，减少现金支付结算和控制现金风险，提高公务支出透明度，加强财政监督，根据《银行卡业务管理办法》、《河南省省级财政国库管理制度改革方案》和《河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法》等相关规定，制定本细则。 第二条 本细则所称公务卡是指我单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。 第三条 我单位原使用现金支付结算的零星商品服务支出，一般应当使用公务卡结算。随着银行卡受理环境改善，我单位应逐步扩大公务卡使用范围，尽量减少现金支出。 第四条 公务卡报销业务通过专门的公务卡支持系统进行。该系统由省财政厅开发，用于辅助我单位财务报销、向代理银行划款和为财政部门提供动态监控信息等。 第五条 我单位统一在中国建设银行办理公务卡。经与中国建设银行协商，我单位持卡人的账单日（是指银行对持卡人每月持卡消费交易“算总账”的日期）为每月的10日。账单日与还款日之间的间隔一般是20天左右。 第二章 公务卡的开立与管理 第六条 公务卡的持卡人为我单位的在职正式职工、签订一年以上合同的临时工。公务卡由单位财务部门统一组织向发卡行申请办理，并将有关信息录入公务卡支持信息系统。 第七条 公务卡开立的基本程序： （一）学校教职工本人如实填写“公务（信用）卡申请表”，连同相关证明资料一起交单位财务部门； （二）学校财务部门对职工申请开卡的相关资料进行确认，将申请资料送中国建设银行； （三）中国建设银行按本行规定程序审核职工开卡申请资料和办理公务卡； （四）中国建设银行将办妥的公务卡连同必要的相关资料一并发给学校财务部门发给职工。 第八条 校内各部门有新增、调动、减少和离退休工作人员时，应及时组织办理公务卡的申办和注销手续。 第九条 公务卡的信用额度为厅级领导7万元、处级人员5万元、科级以下人员3万元、驾驶员0.5万元。特殊情况下公务卡信用额度不能满足支付需要时，在报经学校财务部门批准后，由持卡人提前向中国建设银行申请临时增加授信额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照中国建设银行有关规定执行。 第十条 公务卡卡片和密码由持卡人妥善保管，遗失或损毁应及时挂失并办理补办手续。补办公务卡由持卡人自行到公务卡办理行中国建设银行申请办理。因公务卡遗失造成的经济损失，按照持卡人与中国建设银行的领用合约或服务协议中的相关规定处理。 第十一条 中国建设银行应按月向持卡人提供公务卡对账单，并及时提供公务卡消费支出、资金还款到账和还款提示等重要信息。 第十二条 中国建设银行对公务卡实行免费开卡、免收年费、挂失手续费、损坏换卡手续费、溢缴款本地取款手续费、短信服务费、免担保、免开银行账户和到期免费换卡等优惠服务。 第三章 公务卡支付和报销程序 第十三条 公务卡的适用范围主要是行政事业单位原使用现金结算方式的零星商品服务支出，包括差旅费、招待费、设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、水电费、维修费等各项消费支出。 第十四条 持卡人经领导批准因公出差、参加会议、购买办公用品、维修材料、设备购置等各项公务消费支出支付结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡授信额度内使用公务卡刷卡支付，并取得公务卡消费交易凭条和发票等财务报销凭证。对确实不具备刷卡条件的公务消费活动，持卡人可先行垫付现金支付。 第十五条 使用公务卡提取现金属于个人消费行为，提取现金手续费由持卡人个人承担。 第十六条 持卡人使用公务卡结算的各项公务支出，必须在规定的透支免息期内（银行账单日至银行规定的到期还款日之间的期限），持合规的报销凭证和经本人签名的消费交易凭条，按照现行财务管理制度规定办理报销手续，因个人报销不及时造成的罚息由持卡人承担。 第十七条 财务部门按规定对报销凭证进行审核后，对符合财务制度规定的支出予以报销。并在规定的时间内办理公务支出报销还款手续。 第十八条 中国建设银行将根据财务部门签发的支付指令和“还款明细表”，于当日将资金分解到有关公务卡或收款人账户，并及时向公务卡持卡人发送还款资金到账信息。 第十九条 因公务卡挂失等原因导致中国建设银行当日无法将资金划转到公务卡账户的，中国建设银行将于第二个工作日上午通知我单位进行核实后并重新划转。3个工作日内仍无法划款的，资金将被退回单位原付款账户。原付款账户为零余额账户的，单位按照授权支付业务流程办理资金退回手续。