2011年财务理规定.docVIP

财务管理规定 （2011） 天元集团五公司 一、资金管理 3 二、费用管理 5 （一）费用总量控制 5 （二）直接费管理 6 （三）间接费的管理 8 （四）期间费用的管理 8 （五）其他费用 8 三、工程成本控制 9 （一）公司经营发展部负责合同的签订等工作 9 （二）项目部负责工程施工预算和月度工程量盘点预算的编制工作 9 （三）公司经营发展部负责工程施工预算的审核工作 9 （四）公司财务科依据工程施工预算和工程量盘点预算进行成本分析和控制 10 四、备用金管理 10 （一）工程项目定额备用金管理 10 （二）日常业务备用金管理 11 五、票据管理 11 六、台账登记管理 11 七、外出施工工程（本市范围以外）管理 13 八、工程项目经营成果的兑现 13 为适应公司大发展的新形势，进一步规范、完善和提高财务管理水平，更好地增产节约，增收节支，提高经济效益，保证公司各项经济指标的圆满完成，根据国家相关财经法规和集团公司的各项管理制度并结合本公司实际情况，特制定财务管理规定如下： 一、资金管理 （一）公司所有资金收支全部纳入财务科集中管理，严禁坐支现金。如有违反本规定的，对责任人处以坐支金额10％但不低于1,000.00元的罚款。 （二）除特殊情况并向财务科报送经公司经理签批书面说明的工程外，所有工程项目的款项开支，以财务科收到工程施工