华夏债券投资基金2007年第三季度报告.docVIP

华夏债券投资基金2007年第三季度报告 一、重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2007年10月18日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。本报告期自2007年7月1日起至9月30日止。 二、基金产品概况 基金简称： 华夏债券（A/B类）、华夏债券（C类） 基金运作方式： 契约型开放式 基金合同生效日： 2002年10月23日 报告期末基金份额总额： 5,405,965,948.39份　 其中： 华夏债券（A/B类）基金： 4,387,110,472.18份 华夏债券（C类）基金： 1,018,855,476.21份 投资目标： 在强调本金安全的前提下，追求较高的当期收入和总回报。 投资策略： 本基金将在遵守投资纪律并有效管理风险的基础上，通过价值分析，结合自上而下确定投资策略和自下而上个券选择的程序，采取久期偏离、收益率曲线配置和类属配置等积极投资策略，发现、确认并利用市场失衡实现组合增值。 业绩比较基准： 本基金整体的业绩比较基准为“53%中信标普银行间债券指数+46%中信标普国债指数+1%中信标普企业债指数”。 风险收益特征： 本基金属于证券投资基金中相对低风险的品种，其长期平均的风险和预期收益率低于股票基金和平衡型基金，高于货币市场基金。 基金管理人： 华夏基金管理有限公司 基金托管人： 交通银行股份有限公司 三、主要财务指标和基金净值表现 下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 1、华夏债券（A/B类）基金： A/B类基金本期利润 213,614,626.11元 本期利润扣减公允价值变动损益后的净额 112,710,356.70元 加权平均A/B类基金份额本期利润 0.0502元 期末A/B类基金资产净值 4,866,343,002.60元 期末A/B类基金份额净值 1.109元 2、华夏债券（C类）基金 C类基金本期利润 40,649,698.83元 本期利润扣减公允价值变动损益后的净额 21,673,995.72元 加权平均C类基金份额本期利润 0.0493元 期末C类基金资产净值 1,124,115,271.15元 期末C类基金份额净值 1.103元 注：2007年7月1日基金实施《企业会计准则》后，原“基金本期净收益”名称调整为“本期利润扣减公允价值变动损益后的净额”，原“加权平均基金份额本期净收益”=本期利润扣减公允价值变动损益后的净额/(本期利润/加权平均基金份额本期利润)。 （二）本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1、华夏债券（A/B类）基金： 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.72% 0.15% 0.52% 0.07% 4.20% 0.08% 2、华夏债券（C类）基金 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 4.65% 0.14% 0.52% 0.07% 4.13% 0.07% （三）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较 华夏债券（A/B类）投资基金、华夏债券（C类）投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2002年10月23日至2007年9月30日） 注：1、本基金合同于2002年10月23日生效， 2002年11月19日开始办理申购、赎回业务。 2、本基金投资于债券的比例不低于基金资产总值的80%；投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的20%；与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；投资于国债及信用等级为BBB级或以上（或者有高信用等级机构或相当优质资产担保）的金融债、企业（公司）债（包括可转债）等债券的比例不低于基金非现金资产的80%。前述信用等级是指由国家有权机构批准或认可的信用评级机构进行的信用评级；法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的