2016第章 报表管理.pptVIP

第4章 报表管理系统 4.1 报表管理系统概述 会计是一个以提供财务信息为主的管理信息系统 会计的目的是向企业内外的信息使用者提供相关会计信息 会计信息:财务报表(外部报表) 各类管理报告(内部报表) 4.1 报表管理系统概述 一.财务报表(外部报表)的作用与分类 1.作用:为会计信息使用者(国家宏观管理部门、企业的投资者和债权人、企业的管理者、职工及其他与企业有相关利益关系的群体)提供准确的会计信息。 2.分类 资产负债表(某一时点企业的资产负债情况) 利润表 (某一会计期间企业的经营成果) 资金流量表(特定会计期间企业现金及现金等价物流动情况) 二.管理报告(内部报表)的作用与分类 1.作用:向企业的内部管理者(高层及中层)提供会计信息 2.分类:财务管理报告 成本构成分析 资金预测 银行存款余额及明细 预算执行分析 采购管理报告 销售管理报告 库存管理报告 …. 例子:销售库存管理报告 4.2 报表管理系统的基本功能 1．文件管理功能 (数据文件可换成文本文件\XLS文件等;数据导入导入服务) 2．格式设计功能 3．公式设计功能 4．数据处理功能 (排序\查询\审核\汇总等) 5．图表功能 (直方图/圆饼图/折线图) 4. 报表编制的基本概念及基本原理 1.报表结构 ：标题、表头、表体和表尾 2.报表文件及表页 (.rep) 一个报表文件由多张表页(99999)组成,表页之间格式一致,数据不同 2.格式状态和数据状态 格式状态:设定表尺寸、行高列宽、表格线、设置单元属性和风格、定义关键字、定义报表的计算公式\审核公式、等。(各表页通用) 数据状态：录入关键字、输入数据、自动计算、追加表页、表页审核等。 3.二维表和三维表 (表页号,表名.) EG: ”利润表”→C5@2:利润表表页2中的C5单元格 7.关键字 是一种特殊的数据单元,可以唯一标识一个表页. 常用关键字;单位名称,单位编号,年,月,日,季. 关键字设置在格式状态下,关键字值引入在数据状下 5 财务报表编制 一.自定义会计报表 二.利用会计模板生成会计报表 自定义会计报表 1.格式状态下定义报表格式 ⑴设置表尺寸 ⑵设置组合单元和报表标题 ⑶设置表头定义关键字 ⑷设计表栏，定义行高列宽 ⑸画表格线 ⑹ 定义单元属性 ⑺输入表内其他汉字项目及表尾内容 ⑻设定报表公式 公式输入: 利用函数向导: 或输入=号来打开公式向导 二.利用模板快速编制财务报告 在财务报表系统中，一般都预置了分行业的常用会计报表格式，称为报表模板，企业可以以系统提供的报表模板为基础，实现财务报告的快速编制 1.选择报表模板 2.按企业要求修改模板 * 5.单元(表元)及单元属性 单元是报表最小的组成单位. 单元类型(数值型,字符型,表样型) 格式状态下输入内容的单元为表样单元,无内容输入为数值单元,在数据状态下可输入数据. 格式状态下如指定某单元为字符单元,数据状态下可输入字符 6.区域与组合单元 A6:C3 最大区域/最小区域 报表公式定义:三类 由于各种报表数据之间存在着密切的逻辑关系，所以，报表中各种数据的采集、运算和勾稽关系的检测就用到了不同的公式。 计算公式:其中计算公式必须要进行设置 审核公式 舍位平衡公式，而审核公式和舍位平衡公式则根据实际需要进行设置 报表公式定义 1.计算公式 ⑴账务函数 ⑵统计函数 实验教材P97/98 2.审核公式 EG:B7=D7 MESS ”报表不平” 3.舍位平衡公式 2.数据状态下完成数据处理 ⑴账套初始 ⑵录入关键字 ⑶生成报表 ⑷报表汇总