考前模拟题发行含解析.doc

单选题 下列关于公司股东大会的决议效力的陈述，错误的有（ ）。A A：公司股东大会的决议内容违反公司章程的，决议无效 B：股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规的，股东可以在规定期限内请求人民法院撤销 C：公司股东大会的决议内容违反法律、行政法规的，决议无效 D：股东大会的会议召集程序、表决方式违反公司章程的，股东可以在规定期限内请求人民法院撤销 页码：54；难易度：易；解析：公司股东大会的决议内容违反公司章程的，股东可以自 决议作出之日起60日内，请求人民法院搞撤销。 承销团由（ ）家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。 B A：2 B：3 C：4 D：5 页码：175；难易度：易；解析：承销团由3家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。 核准制与行政审批制相比，错误的是（ ）。C A：在股票发行定价上，由主承销商向机构投资者进行询价，充分反映了投资者的需求。 B：在发行审核上，发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核，发挥发审委的独立审核功能。 C：由企业根据市场运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要 D：在选择企业和推荐企业方面，由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任 页码：27；难易度：中；解析：由企业根据资本运营的需要进行选择，以适应企业按市场规律持续成长的需要。 股份有限公司监事会成员不得少于（ ）人，其中职工代表的比例不得低于（ ）。D A：5 1/2 B：5 1/3 C：3 1/2 D：3 1/3 页码：59；难易度：易；解析：股份有限公司监事会成员不得少于3人，其中职工代表的比例不得低于1/3。 外国投资者对上市公司进行战略投资，应当按照规定向商务部报送相关申请文件，商务部作出的原则批复有效期为（ ）日。D A：30日 B：60日 C：90日 D：180日 页码：464，465；难易度:易；解析：外国投资者对上市公司进行战略投资，应当按照规定向商务部报送相关申请文件，商务部作出的原则批复有效期为180日。 在首次公开发行股票时，若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，在招股说明书首页的“重大事项提示”中应当披露下述那些内容（ ）。B A：滚存利润中由发行前股东不单独享有的金额 B：滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕 C：滚存利润的审计情况 D：滚存利润的派发时间 页码：216；难易度：中；解析：在首次公开发行股票时，若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，在招股说明书首页的“重大事项提示”中应当披露滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕。 以下不符合配股的比例要求的是（ ）。B A：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30% B：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的25% C：代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东 D：最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30% 页码：233；难易度：中；解析：拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%。 下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（ ）。C A：确立法人财产权 B：建立规范的公司治理结构 C：法人财产权从经济意义上回答了资产归属问题，从法律意义上回答了资产的经营问题 D：筹集资金 页码：75，76；难易度：易；解析：考核企业股份制改组的目的。公司法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，从经济意义上回答了资产经营问题。 上市公司发行股份购买资产时，其发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（ ）个交易日公司股票交易均价。B A：10 B：20 C：30 D：60 页码：482；难易度：易；解析：考察上市公司发行股份购买资产的特别规定。上市公司发行股份购买资产时，其发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。 下列有关企业股份制改组目的的陈述，错误的是（ ）。C A：确立法人财产权 B：建立规范的公司治理结构 C：法人财产权从法律意义上回答了资产的经营问题 D：筹集资金 页码：75；难易度：易；解析：法人财产权从法律意义上回答了资产的归属问题。 可交换公司债券自发行结束之日起（ ）个月后方可交换为预备交换的股票。B A：6 B：12 C：24 D：36 页码：278；难易度：易；解析：可交换公司债券自发行结束之日起12个月后方可交换为预备交换的股票。 公司债券在全国银行间债券市场交易流通的条件之一是实际发行额不少于人民币（ ）。D A：3000万元 B：5000万元 C：1