财务部应知应会确认版2013.4.docVIP

财务部应知应会 收取营业款现金时收到假钞、残币怎么办？ 审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现营业款中有假钞，应没收假钞并让收银员补足相应金额，确保酒店营业款完整；若发现残币应通知收银员将其兑换成相应人民币金额，确保酒店营业款正确。 收取营业款现金时收到外币怎么办？ 审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现外币，请收银员到酒店兑换外币点处办理人民币兑换手续，再将营业款账包交于出纳清点，兑换金额不得低于酒店应缴营业款金额。 费用报销怎么办？ （1）酒店发生的各项经济业务，原则上必须取得税务局监制的普通发票或增值税普通发票（含非行政事业专用收据）。每一张发票或收据的背面，须有经办人（或报销人）及部门经理签字确认，经财务部审核、总经理审批。 （2）报销人填写报销单并在后面附上所有报销单据及发票；由申请人签字、经部门经理、财务经理审核、总经理审批方可予以报销，未经审批或费用超出标准且未经领导同意的不予报销；报销人凭签字确认后的报销单到财务出纳处报销。 4、借款怎么办？ 员工因公出差、办事等需要借款的，应填写现金付款申请单（用途需注明暂借），出差人员借款前应先填写“出差申请表”，经申请人签字、部门经理、财务经理审核、总经理审批同意后方可办理借款。 5、备用金申请怎么办？ 酒店营业点因工作需要需申请备用金的，使用部门需填写备用金申请表，经部门经理、财务总监、总经理签字后方可申请。使用