2013会计与出纳岗位职责.docVIP

山东恳利来农业科技发展有限公司 财务管理制度 全体财务人员认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，严格按照公司财务制度做好自己的本职工作，树立为客户服务意识，对待工作认真踏实，不做有损公司的事。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，确保财务工作的合法性。 2、建立建全公司各种财务管理制度，严格按照公司财务工作程序执行。 3、采取切实有效措施保证公司资金和财产的安全，维护公司合法权益。 4、编制和执行公司财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金有效的供应。 5、进行成本、费用的预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。 6、建立建全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。 7、负责公司材料库，办公司用品库的管理。 8、极时核算和上交各种税金。 9、参与供应部与材料供应商的结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全和有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作；完成领导布置的其他任务。 二、会计人员岗位职责 1、负责记好财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 2、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。协助经理编制并执行全院预算。 3、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。 4、定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。 5、月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，以便查阅妥善保管和存档。 6、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 7、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 8、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 9、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。 10、定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。 11、对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。 12、保守本公司的商业秘密，除法律规定和总经理同意外，不能私自向外界提供和泄露公司的会计信息。 13、每月负责公司各项目成本费用的收集工作，认真检查成本核算的原始数据，保证其准确性。 14、认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并确保核算结果的准确、规范。 15、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。 16、加强税务知识的学习，为公司合理避税提供可操作性方案。 三、出纳员岗位职责 1、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 2、每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 3、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 4、根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 5、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作。 6、负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额。 7、及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 8、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 9、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 10、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向领导汇报收款情况。 11、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 12、根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 四、借款和各种费用开支标准及审批制度 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款