反洗钱宣传简报-中国大地财产保险股份有限公司青岛分公司.docVIP

青岛分公司 反洗钱宣传简报 （第一期） 二0一一年九月六日 1、什么是洗钱？ 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手段把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。 2、洗钱的历史 洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥黑手党的一名成员买了一台自动洗衣机，开了一家洗衣店。他把该组织通过勒索、卖淫、赌博、走私获得的非法收入混入洗衣业务收入，再向税务部门申报纳税，经征税后，剩下的非法所得便变成了合法收入。这就是“洗钱”一词的来源，但直到上世纪70年代，这一概念才运用于法律领域。各个国家在实践中发现，贩毒、走私、贪污受贿、诈骗和黑社会犯罪等普遍存在洗钱活动，于是各国开始纷纷立法，打击洗钱活动。 3、典型洗钱行为阶段 典型的洗钱可以分为三个阶段，即处置阶段、离析阶段和融合阶段。 处置阶段，是指将犯罪所得投入到清洗系统的过程，利用金融机构或特定非金融机构，将犯罪所得转换成保单等其他形式的资产。 离析阶段，即通过复杂的金融交易，将犯罪所得与其来源分开，并进行最大限度的分散，通过不同金融工具逐步模糊犯罪所得