支票现金管理规定.docVIP

财务部支票.现金.发票使用规定 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的良性发展，根据国家有关财务管理规范制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，制定本规定 1支票的管理 （1）支票应有出纳人员保管，使用时应填写“支票领用表”，支票应填写日期，用途，金额（大，小写），加盖公章，领用人在支票存根和“支票领用表”上签字，以防备查。 （2）支票付款后凭支票存根.发票由经手人签字.会计核对.总经理签字无误后，交出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号。 2，现金的管理。 公司可以在下列范围内使用现金： 职工工资，津贴，奖金。 个人劳务报酬。 出差人员必须携带的差旅费。 其他零星支出。 2000元以上的支出必须使用支票结算。 由总经理批准的其他开支。 各种现金的使用必须有总经理签字，财务方可发放 3，发票(收据)的管理。 发票的开具。 填开发票前，必须对所领用的发票进行检查，如发现有缺联少页，重号少号，字迹模糊，错装混订等印刷质量问题，应停止使用，并将其及时送回财务部。 填写发票时，必须按日期。号码顺序填开，填开项目齐全，全部联次一次填写，内容一致，并在发票联加盖发票专用章。 开具发票的过程中，如有涂改必须作废，重新填开。发票作废必须是原发票联次四联并存，装订在一起。 填开发票的“八不准”规定： 不准大头小尾。 不准转借代开。 不准卖甲开乙。（为了迎合顾客求，故意将甲写成乙）